Les principales variations du périmètre de consolidation retenues au 31 décembre 2021 par rapport au périmètre du 31 décembre 2020 sont les suivantes :

Le 31 décembre 2021, le Groupe a finalisé avec Amundi la cession des activités de gestion d’actifs opérées par Lyxor. Cette cession couvre les activités de gestion passive (ETF) et active (y compris alternative) que Lyxor réalise pour des clients institutionnels en France et à l’international et inclut les fonctions commerciales et de support dédiées à ces activités.

Cette cession a entraîné une réduction du total bilan du Groupe de 0,4 milliard d’euros dont une baisse de 223 millions d’euros de l’écart d’acquisition affectée à l’UGT Gestion d’Actifs et Banque Privée.

La plus-value de cession avant impôts, enregistrée en Gains ou pertes nets sur autres actifs dans le résultat de l’année 2021, s’élève à 439 millions d’euros.

Le poste Caisse et banques centrales à l’actif augmente de 11,9 Md EUR (+7,1%) par rapport au 31 décembre 2020, en lien avec la reprise de l’activité.

Les banques Centrales au passif augmentent de 3,7 Md EUR (+246,7%) par rapport au 31 décembre 2020 principalement dû à l’augmentation des emprunts au jour le jour.

Les actifs financiers à la juste valeur par résultat diminuent de 69,2 Md EUR (-16,8%) par rapport au 31 décembre 2020. Cette évolution résulte d’une baisse des pensions livrées pour 37,9 Md EUR, une baisse des dérivés de transaction pour 33,6 Md EUR, une baisse des obligations et autres titres de dettes pour 7,8 Md EUR, une baisse des prêts, créances et autres actifs de transaction pour 3,6 Md EUR, une baisse actifs financiers évalués obligatoirement à la juste valeur par résultat pour 2,3 Md EUR, compensées par une hausse des actions et autres instruments de capitaux propres pour 16 Md EUR.

Les passifs financiers à la juste valeur par résultat diminuent de 65,1 Md EUR (-17,5%) par rapport au 31 décembre 2020. Cette évolution résulte principalement d’une baisse des emprunts et pensions livrées pour 36 Md EUR, d’une baisse des instruments dérivés de transaction pour 35 Md EUR, d’une baisse des instruments financiers à la juste valeur par résultat sur option pour 5,9 Md EUR, partiellement compensées par une hausse des dettes sur titres empruntés pour 13,7 Md EUR.

Les actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres diminuent de 8,6 Md EUR (-16,8%) par rapport au 31 décembre 2020, du fait de la baisse des titres de dettes (dont -5,3 Md EUR liés aux effets publics et -3,3 Md EUR liés aux obligations).

Les prêts et créances sur la clientèle, enregistrés au coût amorti, augmentent de 48,4 Md EUR (+10,8%) par rapport au 31 décembre 2020, principalement expliqués par la hausse des crédits sur la clientèle pour 36,6 Md EUR (dont 11 Md EUR de crédits de trésorerie ; 9,6 Md EUR de crédits à l’habitat et 8,3 Md EUR de prêt à la clientèle financières) et la hausse des comptes ordinaires débiteurs pour 10,6 Md EUR.

Les dettes envers la clientèle augmentent de 53 Md EUR (+11,6%) par rapport au 31 décembre 2020, du fait d’une hausse des dépôts clientèle à vue pour 39,5 Md EUR, d’une hausse des comptes d’épargne à régime spécial pour 8,9 Md EUR et d’une hausse des dépôts clientèles à terme pour 3,5 Md EUR.

Les placements des activités d’assurance augmentent de 12 Md EUR (+7,2%) par rapport au 31 décembre 2020, dû à la hausse des actifs financiers évalués à la juste valeur par résultat pour +13,9 Md EUR.

Les passifs relatifs aux contrats des activités d’assurance augmentent de 9,2 Md EUR (+6,3%) par rapport au 31 décembre 2020, du fait de la hausse des provisions techniques des compagnies d’assurances en lien avec les conditions de marché.

Les autres actifs augmentent de 25,6 Md EUR (+38%) par rapport au 31 décembre 2020, principalement dû à la hausse des dépôts de garantie versés.

Les autres passifs augmentent de 21,4 Md EUR (+25,2%) par rapport au 31 décembre 2020. Cette évolution s’explique par une hausse des dépôts de garantie reçus pour 16,9 Md EUR, une hausse des comptes de règlement créditeurs des opérations sur titres pour +1,2 Md EUR et une hausse des autres créditeurs divers pour +2,3 Md EUR.

Les capitaux propres part du Groupe s’élèvent à 65,1 Md EUR au 31 décembre 2021 contre 61,7 Md EUR au 31 décembre 2020. Cette évolution résulte principalement des éléments suivants :

Après intégration des participations ne donnant pas le contrôle (5,8 Md EUR), les capitaux propres du Groupe s’élèvent à 70,9 Md EUR au 31 décembre 2021.