Les principales variations du périmètre de consolidation retenues au 31 décembre 2022 par rapport au périmètre du 31 décembre 2021 sont les suivantes :

Le poste Caisse et banques centrales à l’actif et au passif augmente respectivement de 27 milliards d'euros (+15,0%) et +3,2 milliards d'euros (+61,5%) par rapport au 31 décembre 2021. A l’actif, cette hausse s’explique principalement par l’augmentation de l’en-cours auprès de la Banque de France.

Les actifs financiers à la juste valeur par résultat baissent de 13,3 milliards d’euros (-3,9%) par rapport au 31 décembre 2021. Cette évolution résulte d’une baisse des actions et titres assimilés pour -34,5 milliards d’euros expliquée principalement par un choc énergétique majeur, une inflation au plus haut depuis 40 ans, un resserrement des politiques monétaires de la FED et de la BCE et l’enlisement de la guerre en Ukraine, d’une baisse des instruments financiers dérivés pour -24,4 milliards d’euros due surtout à une baisse des instruments de taux d'intérêts pour -22,4 milliards d’euros. La tendance à la baisse est compensée par une hausse des pensions livrées et des obligations respectivement pour +41,5 milliards d’euros et +3,5 milliards d’euros.

Les passifs financiers à la juste valeur par résultat baissent de 7,0 milliards d’euros (-2,3%) par rapport au 31 décembre 2021. Cette évolution résulte principalement de la baisse des instruments financiers dérivés de trading pour -34,5 milliards d’euros portée essentiellement par la baisse des instruments de taux d’intérêts -28,0 milliards d’euros, la baisse des instruments sur les actions et indices pour -12,6 milliards d’euros et limitée par la hausse des instruments de change +6,0 milliards d’euros ; la diminution des passifs financiers à la juste valeur par résultat est compensée en partie par la hausse de +17,9 milliards d’euros des emprunts livrés et la hausse de juste valeur sur les titres empruntés +5,3 milliards d’euros.

Les instruments dérivés de couverture augmentent de +19,7 milliards d’euros à l’actif (+149,2%) et de +35,8 milliards d’euros au passif (+344,2%) par rapport au 31 décembre 2021. Cette variation est liée à la hausse des instruments de couverture de juste valeur et principalement des swaps de taux d’intérêts.

Les prêts sur les établissements de crédit augmentent de +10,9 milliards d’euros (+19,5%) par rapport au 31 décembre 2021. Cette variation est liée principalement à la hausse des comptes ordinaires et l’augmentation des titres reçus en pension livrée.

Les prêts et créances sur la clientèle, enregistrés au coût amorti, augmentent de +9,3 milliards d’euros (+1,9%) expliqués principalement par la croissance des crédits à l’équipement pour +4,1 milliards d’euros, des crédits à la clientèle financière pour +3,4 milliards d’euros, des crédits de trésorerie pour +1,8 milliards d’euros, à laquelle s’ajoute la hausse des comptes ordinaires débiteurs pour +2,2 milliards d’euros, compensée par la baisse des créances commerciales pour -2,4 milliards d’euros.

Les dettes envers la clientèle augmentent de 21,7 milliards d’euros (+4,3%) par rapport au 31 décembre 2021, du fait d’une hausse des dépôts clientèles à terme pour +30,8 milliards d’euros. Cette augmentation est essentiellement liée à la hausse des taux des dépôts à terme compensée par la baisse des dépôts clientèle à vue pour -12,2 milliards d’euros en partie lié à la cession de Rosbank en 2022.

Les dettes envers les établissements de crédit diminuent de 6,2 milliards d’euros (-4,5%) par rapport au 31 décembre 2021. Cette baisse est expliquée par la réévaluation des éléments couverts de -2,0 milliards d’euros, la diminution des dettes à vue de -3,1 milliards d’euros, ainsi qu’à la baisse des emprunts et comptes à terme pour -1,6 milliards d’euros.

Les placements des activités d’assurance à l’actif diminuent de -20,5 milliards d’euros (-11,5%) par rapport au 31 décembre 2021. Cette variation s’explique par la baisse des titres de dette à la juste valeur par capitaux propres pour -14,8 milliards d’euros et à la baisse des actifs financiers évalués à la juste valeur par résultat pour -4,6 milliards d’euros.

Les passifs relatifs aux contrats des activités d’assurance diminuent de -13,6 milliards d’euros (-8,8%) par rapport au 31 décembre 2021, du fait de la baisse des provisions techniques des compagnies d’assurances.

Les autres actifs baissent de -7,8 milliards d’euros (-8,4%) par rapport au 31 décembre 2021 du fait principalement de la baisse des dépôts de garantie versés pour -8,7 milliards d’euros.

Les capitaux propres part du Groupe s’élèvent à 66,5 milliards d’euros au 31 décembre 2022 contre 65,1 milliards d’euros au 31 décembre 2021. Cette évolution résulte principalement des éléments suivants :

Après intégration des participations ne donnant pas le contrôle (6,3 milliards d’euros), les capitaux propres du Groupe s’élèvent à 72,8 milliards d’euros au 31 décembre 2022.