12.7 BILAN ÉCHÉANCÉ
Les principales lignes des passifs et des actifs financiers sont présentées dans la Note 3.13 des états financiers consolidés, selon le modèle suivant :
(En M EUR) |
31.12.2022 |
|||||
Note aux états financiers consolidés |
0-3 mois |
3 mois-1 an |
1-5 ans |
> 5 ans |
Total |
|
Banques centrales |
|
8 361 |
- |
- |
- |
8 361 |
Passifs financiers à la juste valeur par résultat, hors dérivés |
Notes 3.1 et 3.4 |
150 413 |
22 543 |
29 654 |
25 940 |
228 550 |
Dettes envers les établissements de crédit |
Note 3.6 |
49 803 |
39 639 |
42 213 |
1 333 |
132 988 |
Dettes envers la clientèle |
Note 3.6 |
475 608 |
27 233 |
23 101 |
4 822 |
530 764 |
Dettes représentées par un titre |
Note 3.6 |
34 158 |
24 030 |
46 583 |
28 405 |
133 176 |
Dettes subordonnées |
Note 3.9 |
3 |
- |
6 062 |
9 881 |
15 946 |
NB : Les hypothèses d’échéancement de ces passifs sont exposées dans la Note 3.13 des états financiers consolidés. En particulier, les données sont présentées hors intérêts prévisionnels et hors dérivés.
(En M EUR) |
31.12.2021 |
|||||
Note aux états financiers consolidés |
0-3 mois |
3 mois-1 an |
1-5 ans |
> 5 ans |
Total |
|
Banques centrales |
|
5 152 |
- |
- |
- |
5 152 |
Passifs financiers à la juste valeur par résultat, hors dérivés |
|
136 581 |
17 693 |
23 438 |
23 244 |
200 956 |
Dettes envers les établissements de crédit |
Note 3.6 |
57 174 |
4 185 |
76 106 |
1 712 |
139 177 |
Dettes envers la clientèle |
Note 3.6 |
470 890 |
15 244 |
16 568 |
6 431 |
509 133 |
Dettes représentées par un titre |
Note 3.6 |
89 671 |
12 164 |
19 040 |
14 449 |
135 324 |
Dettes subordonnées |
Note 3.9 |
7 735 |
61 |
3 649 |
4 514 |
15 959 |
NB : Les hypothèses d’échéancement de ces passifs sont exposées dans la Note 3.13 des états financiers consolidés. En particulier, les données sont présentées hors intérêts prévisionnels et hors dérivés.
(En M EUR) |
31.12.2022 |
|||||
Note aux états financiers consolidés |
0-3 mois |
3 mois-1 an |
1-5 ans |
> 5 ans |
Total |
|
Caisse et banques centrales |
|
203 389 |
734 |
1 808 |
1 082 |
207 013 |
Actifs financiers à la juste valeur par résultat, hors dérivés |
Note 3.4 |
242 458 |
11 045 |
- |
- |
253 503 |
Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres |
Note 3.4 |
37 066 |
132 |
- |
265 |
37 463 |
Titre au coût amorti |
Note 3.5 |
6 939 |
4 718 |
6 547 |
3 226 |
21 430 |
Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés, au coût amorti |
Note 3.5 |
57 524 |
1 569 |
7 348 |
462 |
66 903 |
Prêts et créances sur la clientèle, au coût amorti |
Note 3.5 |
111 407 |
62 807 |
183 235 |
120 477 |
477 927 |
Opérations de location financement(1) |
Note 3.5 |
2 760 |
6 014 |
15 663 |
4 165 |
28 602 |
(1)
Montants présentés nets de dépréciation. |
(En M EUR) |
31.12.2021 |
|||||
Note aux états financiers consolidés |
0-3 mois |
3 mois-1 an |
1-5 ans |
> 5 ans |
Total |
|
Caisse et banques centrales |
|
176 064 |
822 |
1 988 |
1 095 |
179 969 |
Actifs financiers à la juste valeur par résultat, hors dérivés |
Note 3.4 |
233 186 |
9 173 |
- |
- |
242 359 |
Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres |
Note 3.4 |
42 798 |
380 |
- |
272 |
43 450 |
Titre au coût amorti |
Note 3.5 |
16 686 |
289 |
1 480 |
916 |
19 371 |
Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés, au coût amorti |
Note 3.5 |
47 182 |
3 619 |
4 715 |
456 |
55 972 |
Prêts et créances sur la clientèle, au coût amorti |
Note 3.5 |
94 978 |
65 686 |
189 325 |
117 555 |
467 544 |
Opérations de location financement(1) |
Note 3.5 |
2 778 |
6 378 |
16 024 |
4 440 |
29 620 |
(1)
Montants présentés nets de dépréciation. |
Il convient de relever que la nature de l’activité de Société Générale la conduit à détenir des titres ou des produits dérivés dont les durées contractuelles restant à courir ne sont pas représentatives de son activité ou de ses risques.
Pour le classement des actifs financiers, il a été, par convention, retenu les durées restant à courir suivantes :
actifs évalués en juste valeur par résultat, hors dérivés (portefeuille de négoce avec la clientèle) :
positions évaluées par des prix cotés sur des marchés actifs (classement comptable N1) : échéance inférieure à 3 mois,
positions évaluées à l’aide de données observables autres que des prix cotés (classement comptable N2) : échéance inférieure à 3 mois,
positions évaluées en utilisant principalement des données non observables de marché (N3) : fourchette d’échéance comprise entre 3 mois et un an ;
les titres disponibles à la vente évalués par des prix cotés sur des marchés actifs ont été échéancés à moins de 3 mois,
les titres obligataires valorisés à l’aide de données observables autres que des prix cotés (N2) ont été classés parmi les actifs négociables à échéance 3 mois à 1 an,
enfin, les autres titres (actions détenues à long terme notamment) ont été classés dans la catégorie de détention supérieure à 5 ans.
En ce qui concerne les autres postes du bilan, la décomposition des autres actifs et passifs ainsi que les conventions y afférentes sont les suivantes :
(En M EUR) |
31.12.2022 |
||||||
Note aux états financiers consolidés |
Non échéancé |
0-3 mois |
3 mois-1 an |
1-5 ans |
> 5 ans |
Total |
|
Passifs d’impôts |
Note 6.3 |
- |
- |
807 |
831 |
- |
1 638 |
Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux |
|
(9 659) |
- |
- |
- |
- |
(9 659) |
Autres passifs |
Note 4.4 |
- |
100 859 |
1 969 |
2 864 |
1 861 |
107 553 |
Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés |
Note 2.5 |
- |
- |
220 |
- |
- |
220 |
Passifs relatifs aux contrats des activités d'assurance |
Note 4.3 |
- |
5 345 |
10 055 |
39 677 |
86 611 |
141 688 |
Provisions |
Note 8.3 |
4 579 |
- |
- |
- |
- |
4 579 |
Capitaux propres |
|
72 782 |
- |
- |
- |
- |
72 782 |
(En M EUR) |
31.12.2021 |
||||||
Note aux états financiers consolidés |
Non échéancé |
0-3 mois |
3 mois-1 an |
1-5 ans |
> 5 ans |
Total |
|
Passifs d’impôts |
Note 6.3 |
- |
- |
836 |
741 |
- |
1 577 |
Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux |
|
2 832 |
- |
- |
- |
- |
2 832 |
Autres passifs |
Note 4.4 |
- |
98 035 |
2 241 |
3 023 |
3 006 |
106 305 |
Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés |
|
1 |
- |
- |
- |
- |
1 |
Passifs relatifs aux contrats des activités d'assurance |
Note 4.3 |
- |
15 566 |
10 232 |
40 848 |
88 642 |
155 288 |
Provisions |
Note 8.3 |
4 850 |
- |
- |
- |
- |
4 850 |
Capitaux propres |
|
70 863 |
- |
- |
- |
- |
70 863 |
(En M EUR) |
31.12.2022 |
||||||
Note aux états financiers consolidés |
Non échéancé |
0-3 mois |
3 mois-1 an |
1-5 ans |
> 5 ans |
Total |
|
Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux |
|
(2 262) |
- |
- |
- |
- |
(2 262) |
Autres actifs |
Note 4.4 |
- |
85 072 |
- |
- |
- |
85 072 |
Actifs d’impôts |
Note 6 |
4 696 |
- |
- |
- |
- |
4 696 |
Assurance - participation aux bénéfices différée |
|
|
1 170 |
0 |
1 |
4 |
1 175 |
Participations dans les entreprises mises en équivalence |
|
- |
- |
- |
- |
146 |
146 |
Immobilisations corporelles et incorporelles |
Note 8.4 |
- |
- |
- |
- |
33 089 |
33 089 |
Écarts d’acquisition |
Note 2.2 |
- |
- |
- |
- |
3 781 |
3 781 |
Actifs non courants destinés à être cédés |
Note 2.5 |
- |
1 |
1 049 |
15 |
17 |
1 081 |
Placements des activités d'assurances |
Note 4.3 |
- |
34 774 |
7 907 |
35 418 |
80 316 |
158 415 |
(En M EUR) |
31.12.2021 |
||||||
Note aux états financiers consolidés |
Non échéancé |
0-3 mois |
3 mois-1 an |
1-5 ans |
> 5 ans |
Total |
|
Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux |
|
131 |
- |
- |
- |
- |
131 |
Autres actifs |
Note 4.4 |
- |
92 898 |
- |
- |
- |
92 898 |
Actifs d’impôts |
Note 6 |
4 812 |
- |
- |
- |
- |
4 812 |
Participations dans les entreprises mises en équivalence |
|
- |
- |
- |
- |
95 |
95 |
Immobilisations corporelles et incorporelles |
Note 8.4 |
- |
- |
- |
- |
31 968 |
31 968 |
Écarts d’acquisition |
Note 2.2 |
- |
- |
- |
- |
3 741 |
3 741 |
Actifs non courants destinés à être cédés |
|
- |
1 |
2 |
12 |
12 |
27 |
Placements des activités d'assurances |
|
- |
49 908 |
5 632 |
36 781 |
86 577 |
178 898 |
Les écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux ont été exclus de l’assiette, s’agissant d’opérations adossées aux portefeuilles concernés. De même, les actifs d’impôt dont l’échéancement aboutirait à communiquer par anticipation des flux de résultat n’ont pas fait l’objet d’un échéancement publié.
Les postes « autres actifs » et « autres passifs » (dépôts de garantie et comptes de règlements, débiteurs divers) ont été considérés comme exigibles.