6.1 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
6.1.1 BILAN CONSOLIDÉ – ACTIF
(En M EUR) |
|
31.12.2022 |
31.12.2021 |
Caisse et banques centrales |
|
207 013 |
179 969 |
Actifs financiers à la juste valeur par résultat |
Notes 3.1, 3.2 et 3.4 |
329 437 |
342 714 |
Instruments dérivés de couverture |
Notes 3.2 et 3.4 |
32 850 |
13 239 |
Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres |
Notes 3.3 et 3.4 |
37 463 |
43 450 |
Titres au coût amorti |
Notes 3.5, 3.8 et 3.9 |
21 430 |
19 371 |
Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés au coût amorti |
Notes 3.5, 3.8 et 3.9 |
66 903 |
55 972 |
Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti |
Notes 3.5, 3.8 et 3.9 |
506 529 |
497 164 |
Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux |
Note 3.2 |
(2 262) |
131 |
Placements des activités d’assurance |
Note 4.3 |
158 415 |
178 898 |
Actifs d’impôts |
Note 6 |
4 696 |
4 812 |
Autres actifs |
Note 4.4 |
85 072 |
92 898 |
Actifs non courants destinés à être cédés |
Note 2.5 |
1 081 |
27 |
Participation aux bénéfices différée |
Note 4.3 |
1 175 |
- |
Participations dans les entreprises mises en équivalence |
|
146 |
95 |
Immobilisations corporelles et incorporelles |
Note 8.4 |
33 089 |
31 968 |
Écarts d’acquisition |
Note 2.2 |
3 781 |
3 741 |
TOTAL |
|
1 486 818 |
1 464 449 |
6.1.2 BILAN CONSOLIDÉ – PASSIF
(En M EUR) |
|
31.12.2022 |
31.12.2021 |
Banques centrales |
|
8 361 |
5 152 |
Passifs financiers à la juste valeur par résultat |
Notes 3.1, 3.2 et 3.4 |
300 618 |
307 563 |
Instruments dérivés de couverture |
Notes 3.2 et 3.4 |
46 164 |
10 425 |
Dettes représentées par un titre |
Notes 3.6 et 3.9 |
133 176 |
135 324 |
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés |
Notes 3.6 et 3.9 |
132 988 |
139 177 |
Dettes envers la clientèle |
Notes 3.6 et 3.9 |
530 764 |
509 133 |
Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux |
Note 3.2 |
(9 659) |
2 832 |
Passifs d’impôts |
Note 6 |
1 638 |
1 577 |
Autres passifs |
Note 4.4 |
107 553 |
106 305 |
Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés |
Note 2.5 |
220 |
1 |
Passifs relatifs aux contrats des activités d’assurance |
Note 4.3 |
141 688 |
155 288 |
Provisions |
Note 8.3 |
4 579 |
4 850 |
Dettes subordonnées |
Note 3.9 |
15 946 |
15 959 |
TOTAL DETTES |
|
1 414 036 |
1 393 586 |
CAPITAUX PROPRES |
|
|
|
Capitaux propres part du Groupe |
|
|
|
Actions ordinaires et réserves liées |
Note 7.1 |
21 248 |
21 913 |
Autres instruments de capitaux propres |
|
9 136 |
7 534 |
Réserves consolidées |
|
34 267 |
30 631 |
Résultat de l’exercice |
|
2 018 |
5 641 |
SOUS-TOTAL |
|
66 669 |
65 719 |
Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres |
Note 7.3 |
(218) |
(652) |
SOUS-TOTAL CAPITAUX PROPRES PART DU GROUPE |
|
66 451 |
65 067 |
Participations ne donnant pas le contrôle |
Note 2.3 |
6 331 |
5 796 |
TOTAL CAPITAUX PROPRES |
|
72 782 |
70 863 |
TOTAL |
|
1 486 818 |
1 464 449 |
6.1.3 COMPTE DE RÉSULTAT CONSOLIDÉ
(En M EUR) |
|
2022 |
2021 |
Intérêts et produits assimilés |
Note 3.7 |
28 838 |
20 590 |
Intérêts et charges assimilées |
Note 3.7 |
(17 552) |
(9 872) |
Commissions (produits) |
Note 4.1 |
9 335 |
9 162 |
Commissions (charges) |
Note 4.1 |
(4 161) |
(3 842) |
Résultat net des opérations financières |
|
6 691 |
5 723 |
dont gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat |
Note 3.1 |
6 715 |
5 704 |
dont gains ou pertes nets des instruments financiers à la juste valeur par capitaux propres |
|
(10) |
44 |
dont gains ou pertes nets résultant de la décomptabilisation d’instruments au coût amorti |
|
(14) |
(25) |
Produit net des activités d’assurance |
Note 4.3 |
2 211 |
2 238 |
Produits des autres activités |
Note 4.2 |
13 221 |
12 237 |
Charges des autres activités |
Note 4.2 |
(10 524) |
(10 438) |
Produit net bancaire |
|
28 059 |
25 798 |
Frais de personnel |
Note 5 |
(10 052) |
(9 764) |
Autres frais administratifs |
Note 8.2 |
(7 009) |
(6 181) |
Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles |
Note 8.4 |
(1 569) |
(1 645) |
Résultat brut d’exploitation |
|
9 429 |
8 208 |
Coût du risque |
Note 3.8 |
(1 647) |
(700) |
Résultat d’exploitation |
|
7 782 |
7 508 |
Quote-part du résultat net des entreprises associées et des coentreprises mises en équivalence |
Note 2.3 |
15 |
6 |
Gains ou pertes nets sur autres actifs |
Note 2.1 |
(3 290) |
635 |
Variation de valeur des écarts d’acquisition |
|
- |
(114) |
Résultat avant impôts |
|
4 507 |
8 035 |
Impôts sur les bénéfices |
Note 6 |
(1 560) |
(1 697) |
Résultat net de l’ensemble consolidé |
|
2 947 |
6 338 |
Participations ne donnant pas le contrôle |
Note 2.3 |
929 |
697 |
Résultat net part du Groupe |
|
2 018 |
5 641 |
Résultat par action |
Note 7.2 |
1,73 |
5,97 |
Résultat dilué par action |
Note 7.2 |
1,73 |
5,97 |
6.1.4 ÉTAT DU RÉSULTAT NET ET GAINS ET PERTES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES
(En M EUR) |
2022 |
2021 |
Résultat net de l’ensemble consolidé |
2 947 |
6 338 |
Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres et qui seront reclassés ultérieurement en résultat |
(111) |
930 |
Écarts de conversion |
1 820 |
1 457 |
Écarts de réévaluation de la période |
1 278 |
1 458 |
Reclassement en résultat |
542 |
(1) |
Réévaluation des instruments de dettes à la juste valeur par capitaux propres |
(731) |
(318) |
Écarts de réévaluation de la période |
(771) |
(294) |
Reclassement en résultat |
40 |
(24) |
Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente |
(1 223) |
(292) |
Écarts de réévaluation de la période |
(1 244) |
(269) |
Reclassement en résultat |
21 |
(23) |
Réévaluation des instruments dérivés de couverture |
(380) |
(36) |
Écarts de réévaluation de la période |
(252) |
6 |
Reclassement en résultat |
(128) |
(42) |
Impôts liés |
403 |
119 |
Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres et qui ne seront pas reclassés ultérieurement en résultat |
539 |
191 |
Écarts actuariels au titre des régimes à prestations définies |
92 |
236 |
Réévaluation du risque de crédit propre des passifs financiers désignés à la juste valeur |
671 |
8 |
Réévaluation des instruments de capitaux propres à la juste valeur par capitaux propres |
(26) |
11 |
Impôts liés |
(198) |
(64) |
Total des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres |
428 |
1 121 |
Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres |
3 375 |
7 459 |
dont part du Groupe |
2 592 |
6 719 |
dontparticipationsnedonnantpaslecontrôle |
783 |
740 |
6.1.5 ÉVOLUTION DES CAPITAUX PROPRES
(En M EUR) |
Capitaux propres part du Groupe |
Participations ne donnant pas le contrôle |
Total capitaux propres consolidés |
|||||
Actions ordinaires et réserves liées |
Autres instruments de capitaux propres |
Réserves consolidées |
Résultat de l’exercice part du Groupe |
Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres |
Total |
|||
Au 1er janvier 2021 |
22 333 |
9 295 |
31 812 |
- |
(1 730) |
61 710 |
5 302 |
67 012 |
Augmentation de capital, émissions/remboursements et rémunérations des instruments de capitaux propres |
- |
(1 761) |
(627) |
- |
- |
(2 388) |
(33) |
(2 421) |
Élimination des titres autodétenus |
(468) |
- |
(36) |
- |
- |
(504) |
- |
(504) |
Composante capitaux propres des plans dont le paiement est fondé sur des actions (cf. Note 5.3) |
48 |
- |
- |
- |
- |
48 |
- |
48 |
Distribution 2021 (cf. Note 7.2) |
- |
- |
(468) |
- |
- |
(468) |
(193) |
(661) |
Effet des variations du périmètre de consolidation |
- |
- |
(41) |
- |
- |
(41) |
(18) |
(59) |
Sous-total des mouvements liés aux relations avec les actionnaires |
(420) |
(1 761) |
(1 172) |
- |
- |
(3 353) |
(244) |
(3 597) |
Résultat 2021 |
- |
- |
- |
5 641 |
- |
5 641 |
697 |
6 338 |
Variation des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres |
- |
- |
- |
- |
1 078 |
1 078 |
43 |
1 121 |
Autres variations |
- |
- |
(9) |
- |
- |
(9) |
(2) |
(11) |
Sous-total |
- |
- |
(9) |
5 641 |
1 078 |
6 710 |
738 |
7 448 |
Au 31 décembre 2021 |
21 913 |
7 534 |
30 631 |
5 641 |
(652) |
65 067 |
5 796 |
70 863 |
Affectation en réserves consolidées |
- |
- |
5 781 |
(5 641) |
(140) |
- |
- |
- |
Au 1er janvier 2022 |
21 913 |
7 534 |
36 412 |
- |
(792) |
65 067 |
5 796 |
70 863 |
Augmentation de capital, émissions/remboursements et rémunérations des instruments de capitaux propres (cf. Note 7.1) |
(233) |
1 602 |
(590) |
- |
- |
779 |
(33) |
746 |
Élimination des titres autodétenus (cf. Note 7.1) |
(524) |
- |
(66) |
- |
- |
(590) |
- |
(590) |
Composante capitaux propres des plans dont le paiement est fondé sur des actions (cf. Note 5.3) |
92 |
- |
- |
- |
- |
92 |
- |
92 |
Distribution 2022 (cf. Note 7.2) |
- |
- |
(1 371) |
- |
- |
(1 371) |
(754) |
(2 125) |
Effet des variations du périmètre de consolidation (cf. Note 7.1) |
- |
- |
(88) |
- |
- |
(88) |
543 |
455 |
Sous-total des mouvements liés aux relations avec les actionnaires |
(665) |
1 602 |
(2 115) |
- |
- |
(1 178) |
(244) |
(1 422) |
Résultat 2022 |
- |
- |
- |
2 018 |
- |
2 018 |
929 |
2 947 |
Variation des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres |
- |
- |
- |
- |
574 |
574 |
(146) |
428 |
Autres variations |
- |
- |
(30) |
- |
- |
(30) |
(4) |
(34) |
Sous-total |
- |
- |
(30) |
2 018 |
574 |
2 562 |
779 |
3 341 |
Au 31 décembre 2022 |
21 248 |
9 136 |
34 267 |
2 018 |
(218) |
66 451 |
6 331 |
72 782 |
6.1.6 TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE
(En M EUR) |
2022 |
2021 |
Résultat net de l’ensemble consolidé (I) |
2 947 |
6 338 |
Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles |
5 359 |
5 444 |
Dotations nettes aux provisions et dépréciations |
6 608 |
684 |
Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence |
(15) |
(6) |
Variation des impôts différés |
286 |
425 |
Résultat net de cessions sur actifs détenus à long terme et filiales consolidées |
(18) |
(41) |
Autres mouvements* |
4 830 |
957 |
Éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôt et autres ajustements hors résultat sur instruments financiers à la juste valeur par résultat (II)* |
17 050 |
7 463 |
Résultat net sur instruments financiers à la juste valeur par résultat |
11 230 |
4 619 |
Opérations interbancaires* |
(13 899) |
(2 154) |
Opérations avec la clientèle* |
3 855 |
3 841 |
Opérations sur les autres actifs et passifs financiers* |
29 906 |
(10 144) |
Opérations sur les autres actifs et passifs non financiers* |
(11 997) |
11 043 |
Augmentations/diminutions nettes des actifs/passifs opérationnels (III)* |
19 095 |
7 205 |
Flux de trésorerie net provenant des activités opérationnelles (A) = (I) + (II) + (III)* |
39 092 |
21 006 |
Flux liés aux acquisitions et cessions d’actifs financiers et participations* |
582 |
(3 532) |
Flux liés aux acquisitions et cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles |
(9 594) |
(6 466) |
Flux de trésorerie net provenant des activités d’investissement (B)* |
(9 012) |
(9 998) |
Flux de trésorerie provenant/à destination des actionnaires |
(712) |
(4 894) |
Autres flux de trésorerie provenant des activités de financement* |
498 |
436 |
Flux de trésorerie net provenant des activités de financement (C)* |
(214) |
(4 458) |
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie (D) |
2 354 |
2 154 |
Flux net de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A) + (B) + (C) + (D) |
32 220 |
8 704 |
Caisse et banques centrales (actif) |
179 969 |
168 179 |
Banques centrales (passif) |
(5 152) |
(1 489) |
Comptes et prêts à vue avec les établissements de crédit (cf. Notes 3.5 et 4.3) |
28 205 |
26 609 |
Comptes et emprunts à vue avec les établissements de crédit (cf. Note 3.6) |
(12 373) |
(11 354) |
Trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture de l’exercice |
190 649 |
181 945 |
Caisse et banques centrales (actif) |
207 013 |
179 969 |
Banques centrales (passif) |
(8 361) |
(5 152) |
Comptes et prêts à vue avec les établissements de crédit (cf. Notes 3.5 et 4.3) |
34 672 |
28 205 |
Comptes et emprunts à vue avec les établissements de crédit (cf. Note 3.6) |
(10 455) |
(12 373) |
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de l’exercice |
222 869 |
190 649 |
Variation de la trésorerie et des équivalents de trésorerie |
32 220 |
8 704 |
*
Montants retraités par rapport aux états financiers publiés au titre de 2021 afin de reclasser certains éléments de la ligne Autres mouvements. |