6.1 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
6.1.1 BILAN CONSOLIDÉ – ACTIF
(En M EUR) |
|
31.12.2021 |
31.12.2020 |
Caisse et banques centrales |
|
179 969 |
168 179 |
Actifs financiers à la juste valeur par résultat* |
Notes 3.1, 3.2 et 3.4 |
342 714 |
411 916 |
Instruments dérivés de couverture |
Notes 3.2 et 3.4 |
13 239 |
20 667 |
Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres |
Notes 3.3 et 3.4 |
43 450 |
52 060 |
Titres au coût amorti |
Notes 3.5, 3.8 et 3.9 |
19 371 |
15 635 |
Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés au coût amorti |
Notes 3.5, 3.8 et 3.9 |
55 972 |
53 380 |
Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti |
Notes 3.5, 3.8 et 3.9 |
497 164 |
448 761 |
Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux |
|
131 |
378 |
Placements des activités d’assurance |
Note 4.3 |
178 898 |
166 854 |
Actifs d’impôts* |
Note 6 |
4 812 |
4 995 |
Autres actifs |
Note 4.4 |
92 898 |
67 341 |
Actifs non courants destinés à être cédés |
|
27 |
6 |
Participations dans les entreprises mises en équivalence |
|
95 |
100 |
Immobilisations corporelles et incorporelles |
Note 8.4 |
31 968 |
30 088 |
Écarts d’acquisition |
Note 2.2 |
3 741 |
4 044 |
TOTAL* |
|
1 464 449 |
1 444 404 |
*
Montants retraités par rapport aux états financiers publiés au titre de 2020 (cf. paragraphe 7 de la Note 1). |
6.1.2 BILAN CONSOLIDÉ – PASSIF
(En M EUR) |
|
31.12.2021 |
31.12.2020 |
Banques centrales |
|
5 152 |
1 489 |
Passifs financiers à la juste valeur par résultat* |
Notes 3.1, 3.2 et 3.4 |
307 563 |
372 705 |
Instruments dérivés de couverture |
Notes 3.2 et 3.4 |
10 425 |
12 461 |
Dettes représentées par un titre |
Notes 3.6 et 3.9 |
135 324 |
138 957 |
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés |
Notes 3.6 et 3.9 |
139 177 |
135 571 |
Dettes envers la clientèle |
Notes 3.6 et 3.9 |
509 133 |
456 059 |
Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux |
|
2 832 |
7 696 |
Passifs d’impôts* |
Note 6 |
1 577 |
1 227 |
Autres passifs |
Note 4.4 |
106 305 |
84 937 |
Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés |
|
1 |
- |
Passifs relatifs aux contrats des activités d’assurance |
Note 4.3 |
155 288 |
146 126 |
Provisions* |
Note 8.3 |
4 850 |
4 732 |
Dettes subordonnées |
Note 3.9 |
15 959 |
15 432 |
TOTAL DETTES* |
|
1 393 586 |
1 377 392 |
CAPITAUX PROPRES |
|
|
|
Capitaux propres part du Groupe |
|
|
|
Actions ordinaires et réserves liées |
|
21 913 |
22 333 |
Autres instruments de capitaux propres |
|
7 534 |
9 295 |
Réserves consolidées* |
|
30 631 |
32 102 |
Résultat de l’exercice |
|
5 641 |
(258) |
SOUS-TOTAL* |
|
65 719 |
63 472 |
Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres |
Note 7.3 |
(652) |
(1 762) |
SOUS-TOTAL CAPITAUX PROPRES PART DU GROUPE* |
|
65 067 |
61 710 |
Participations ne donnant pas le contrôle* |
Note 2.3 |
5 796 |
5 302 |
TOTAL CAPITAUX PROPRES* |
|
70 863 |
67 012 |
TOTAL* |
|
1 464 449 |
1 444 404 |
*
Montants retraités par rapport aux états financiers publiés au titre de 2020 (cf. paragraphe 7 de la Note 1). |
6.1.3 COMPTE DE RÉSULTAT CONSOLIDÉ
(En M EUR) |
|
2021 |
2020 |
Intérêts et produits assimilés |
Note 3.7 |
20 590 |
20 721 |
Intérêts et charges assimilées |
Note 3.7 |
(9 872) |
(10 248) |
Commissions (produits) |
Note 4.1 |
9 162 |
8 529 |
Commissions (charges) |
Note 4.1 |
(3 842) |
(3 612) |
Résultat net des opérations financières |
|
5 723 |
2 851 |
dont gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat |
Note 3.1 |
5 704 |
2 785 |
dont gains ou pertes nets des instruments financiers à la juste valeur par capitaux propres |
|
44 |
69 |
dont gains ou pertes nets résultant de la décomptabilisation d’instruments |
|
(25) |
(3) |
Produit net des activités d’assurance |
Note 4.3 |
2 238 |
2 124 |
Produits des autres activités |
Note 4.2 |
12 237 |
11 471 |
Charges des autres activités |
Note 4.2 |
(10 438) |
(9 723) |
Produit net bancaire |
|
25 798 |
22 113 |
Frais de personnel |
Note 5 |
(9 764) |
(9 289) |
Autres frais administratifs |
Note 8.2 |
(6 181) |
(5 821) |
Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles |
Note 8.4 |
(1 645) |
(1 604) |
Résultat brut d’exploitation |
|
8 208 |
5 399 |
Coût du risque |
Note 3.8 |
(700) |
(3 306) |
Résultat d’exploitation |
|
7 508 |
2 093 |
Quote-part du résultat net des entreprises associées et des coentreprises mises en équivalence |
Note 2.3 |
6 |
3 |
Gains ou pertes nets sur autres actifs |
|
635 |
(12) |
Variation de valeur des écarts d’acquisition |
Note 2.2 |
(114) |
(684) |
Résultat avant impôts |
|
8 035 |
1 400 |
Impôts sur les bénéfices |
Note 6 |
(1 697) |
(1 204) |
Résultat net de l’ensemble consolidé |
|
6 338 |
196 |
Participations ne donnant pas le contrôle |
Note 2.3 |
697 |
454 |
Résultat net part du Groupe |
|
5 641 |
(258) |
Résultat par action |
Note 7.2 |
5,97 |
(1,02) |
Résultat dilué par action |
Note 7.2 |
5,97 |
(1,02) |
6.1.4 ÉTAT DU RÉSULTAT NET ET GAINS ET PERTES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES
(En M EUR) |
2021 |
2020 |
Résultat net de l’ensemble consolidé |
6 338 |
196 |
Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres et qui seront reclassés ultérieurement en résultat |
930 |
(1 353) |
Écarts de conversion |
1 457 |
(1 776) |
Réévaluation des instruments de dettes à la juste valeur par capitaux propres |
(318) |
247 |
Écarts de réévaluation de la période |
(294) |
317 |
Reclassement en résultat |
(24) |
(70) |
Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente |
(292) |
117 |
Écarts de réévaluation de la période |
(269) |
123 |
Reclassement en résultat |
(23) |
(6) |
Réévaluation des instruments dérivés de couverture |
(36) |
154 |
Écarts de réévaluation de la période |
6 |
138 |
Reclassement en résultat |
(42) |
16 |
Impôts liés |
119 |
(95) |
Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres et qui ne seront pas reclassés ultérieurement en résultat* |
191 |
(98) |
Écarts actuariels au titre des régimes à prestations définies* |
236 |
(54) |
Réévaluation du risque de crédit propre des passifs financiers désignés à la juste valeur |
8 |
(100) |
Réévaluation des instruments de capitaux propres à la juste valeur par capitaux propres |
11 |
16 |
Impôts liés* |
(64) |
40 |
Total des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres* |
1 121 |
(1 451) |
Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres* |
7 459 |
(1 255) |
dont part du Groupe* |
6 719 |
(1 652) |
dont participations ne donnant pas le contrôle* |
740 |
397 |
*
Montants retraités par rapport aux états financiers publiés au titre de 2020 (cf. paragraphe 7 de la Note 1). |
6.1.5 ÉVOLUTION DES CAPITAUX PROPRES
(En M EUR) |
Capitaux propres part du Groupe |
Participations ne donnant pas le contrôle |
Total capitaux propres consolidés |
|||||
Actions ordinaires et réserves liées |
Autres instruments de capitaux propres |
Réserves consolidées |
Résultat de l’exercice part du Groupe |
Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres |
Total |
|||
Au 1er janvier 2020 |
21 975 |
9 133 |
32 787 |
- |
(368) |
63 527 |
5 043 |
68 570 |
Effet de la décision de l’IFRS IC sur IAS 19 |
- |
- |
26 |
- |
- |
26 |
7 |
33 |
Au 1er janvier 2020 retraité* |
21 975 |
9 133 |
32 813 |
- |
(368) |
63 553 |
5 050 |
68 603 |
Augmentation de capital, émissions/remboursements |
- |
162 |
(628) |
- |
- |
(466) |
(33) |
(499) |
Élimination des titres autodétenus |
316 |
- |
(57) |
- |
- |
259 |
- |
259 |
Composante capitaux propres des plans dont le paiement est fondé sur des actions (cf. Note 5.3) |
42 |
- |
- |
- |
- |
42 |
- |
42 |
Distribution 2020 (cf. Note 7.2) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
(91) |
(91) |
Effet des variations du périmètre de consolidation |
- |
- |
80 |
- |
- |
80 |
(21) |
59 |
Sous-total des mouvements liés aux relations |
358 |
162 |
(605) |
- |
- |
(85) |
(145) |
(230) |
Résultat 2020 |
- |
- |
- |
(258) |
- |
(258) |
454 |
196 |
Variation des gains et pertes comptabilisés directement |
- |
- |
- |
- |
(1 394) |
(1 394) |
(57) |
(1 451) |
Autres variations |
- |
- |
(106) |
- |
- |
(106) |
- |
(106) |
Sous-total |
- |
- |
(106) |
(258) |
(1 394) |
(1 758) |
397 |
(1 361) |
Au 31 décembre 2020* |
22 333 |
9 295 |
32 102 |
(258) |
(1 762) |
61 710 |
5 302 |
67 012 |
Affectation en réserves consolidées |
- |
- |
(290) |
258 |
32 |
- |
- |
- |
Au 1er janvier 2021 |
22 333 |
9 295 |
31 812 |
- |
(1 730) |
61 710 |
5 302 |
67 012 |
Augmentation de capital, émissions/remboursements et rémunérations des instruments de capitaux propres (cf. Note 7.1) |
- |
(1 761) |
(627) |
- |
- |
(2 388) |
(33) |
(2 421) |
Élimination des titres autodétenus (cf. Note 7.1) |
(468) |
- |
(36) |
- |
- |
(504) |
- |
(504) |
Composante capitaux propres des plans dont le paiement est fondé sur des actions (cf. Note 5.3) |
48 |
- |
- |
- |
- |
48 |
- |
48 |
Distribution 2021 (cf. Note 7.2) |
- |
- |
(468) |
- |
- |
(468) |
(193) |
(661) |
Effet des variations du périmètre de consolidation (cf. Note 7.1) |
- |
- |
(41) |
- |
- |
(41) |
(18) |
(59) |
Sous-total des mouvements liés aux relations |
(420) |
(1 761) |
(1 172) |
- |
- |
(3 353) |
(244) |
(3 597) |
Résultat 2021 |
- |
- |
- |
5 641 |
- |
5 641 |
697 |
6 338 |
Variation des gains et pertes comptabilisés directement |
- |
- |
- |
- |
1 078 |
1 078 |
43 |
1 121 |
Autres variations |
- |
- |
(9) |
- |
- |
(9) |
(2) |
(11) |
Sous-total |
- |
- |
(9) |
5 641 |
1 078 |
6 710 |
738 |
7 448 |
Au 31 décembre 2021 |
21 913 |
7 534 |
30 631 |
5 641 |
(652) |
65 067 |
5 796 |
70 863 |
*
Montants retraités par rapport aux états financiers publiés au titre de 2020 (cf. paragraphe 7 de la Note 1). |
6.1.6 TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE
(En M EUR) |
2021 |
2020 |
Résultat net de l’ensemble consolidé (I) |
6 338 |
196 |
Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles |
5 444 |
5 263 |
Dotations nettes aux provisions et dépréciations* |
684 |
1 894 |
Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence |
(6) |
(3) |
Variation des impôts différés |
425 |
496 |
Résultat net de cessions sur actifs détenus à long terme et filiales consolidées |
(41) |
(74) |
Autres mouvements* |
2 353 |
(747) |
Éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôt et autres ajustements hors résultat sur instruments financiers à la juste valeur par résultat (II) |
8 859 |
6 829 |
Résultat net sur instruments financiers à la juste valeur par résultat |
4 619 |
6 077 |
Opérations interbancaires |
(2 338) |
42 149 |
Opérations avec la clientèle |
9 034 |
43 790 |
Opérations sur les autres actifs et passifs financiers |
(16 838) |
(21 347) |
Opérations sur les autres actifs et passifs non financiers |
10 620 |
3 064 |
Augmentations/diminutions nettes des actifs/passifs opérationnels (III) |
5 097 |
73 733 |
Flux de trésorerie net provenant des activités opérationnelles (A) = (I) + (II) + (III) |
20 294 |
80 758 |
Flux liés aux acquisitions et cessions d’actifs financiers et participations |
(3 652) |
(1 275) |
Flux liés aux acquisitions et cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles |
(6 466) |
(5 588) |
Flux de trésorerie net provenant des activités d’investissement (B) |
(10 118) |
(6 863) |
Flux de trésorerie provenant/à destination des actionnaires* |
(4 894) |
57 |
Autres flux de trésorerie provenant des activités de financement |
1 268 |
2 109 |
Flux de trésorerie net provenant des activités de financement (C) |
(3 626) |
2 166 |
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de Trésorerie (D) |
2 154 |
(2 596) |
Flux net de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A) + (B) + (C) + (D) |
8 704 |
73 465 |
Caisse et banques centrales (actif) |
168 179 |
102 311 |
Banques centrales (passif) |
(1 489) |
(4 097) |
Comptes et prêts à vue avec les établissements de crédit (cf. Notes 3.5 et 4.3) |
26 609 |
21 843 |
Comptes et emprunts à vue avec les établissements de crédit (cf. Note 3.6) |
(11 354) |
(11 577) |
Trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture de l’exercice |
181 945 |
108 480 |
Caisse et banques centrales (actif) |
179 969 |
168 179 |
Banques centrales (passif) |
(5 152) |
(1 489) |
Comptes et prêts à vue avec les établissements de crédit (cf. Notes 3.5 et 4.3) |
28 205 |
26 609 |
Comptes et emprunts à vue avec les établissements de crédit (cf. Note 3.6) |
(12 373) |
(11 354) |
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de l’exercice |
190 649 |
181 945 |
Variation de la trésorerie et des équivalents de trésorerie |
8 704 |
73 465 |
*
Montants retraités par rapport aux états financiers publiés au titre de 2020 (cf. paragraphe 7 de la Note 1). |