Document d'enregistrement universel & Rapport sur les risques 2023

Le secteur financier dispose de leviers essentiels dans la transition qui s’opère actuellement vers une économie plus responsable. À l’heure où les grandes entreprises mondiales s’engagent sur le chemin d’une économie bas carbone, il est de la responsabilité des acteurs financiers de les y accompagner et d’être eux-mêmes exemplaires. Ainsi, en complément de leur rôle financier habituel, le Groupe considère qu’il est de son devoir de se réinventer afin d’endosser ce nouveau rôle facilitateur de la transformation ESG de ses clients en :

Pleinement conscient de son rôle dans l’économie et en parfaite adéquation avec sa raison d’être, le Groupe a initié une démarche, intitulée « Construire ensemble », afin d’aborder de manière holistique l’intégration des dimensions ESG au sein de toutes ses activités et être à même de réaliser son ambition RSE. Cette approche s’articule autour des trois thématiques suivantes :

Ces développements viennent en soutien à la mise en œuvre de l’engagement pris par le Groupe au titre des Principes pour une Banque Responsable (PrinciplesforResponsibleBanking– PRB) des Nations Unies. Le présent chapitre détaille l’ensemble des avancées sur chacun des six principes : Alignement (voir « S’engageretco-construireunavenirdurable », page 314 et « Alignernosactivitésavecdestrajectoirescompatiblesavecdesscénarios1,5°C», page 319), « Accompagnerlaclientèledegrandesentreprisesdanssatransitionécologiqueetsociale», page 327), Clients (voir « Lasatisfactionclientaucœurdudialogueaveclaclientèle », page 335 et « Protégersesclientsetleursavoirsentoutescirconstances», page 338, « Respecterlesintérêtsdesclientsetluttercontrelespratiquesdiscriminatoires », page 339), Parties prenantes (voir « Dialogueraveclespartiesprenantes », page 335), Gouvernance et culture voir « IntégrerlaRSEauplushautniveaudegouvernance », page 343, « DéployerunCodedeconduites’appuyantsurdesvaleurspartagées, page 345) et Transparence et responsabilité (voir « Agir en toute transparence », page 348).

5.2.1.1    S’engager et co-construire un avenir durable

Conscient que le secteur bancaire a un rôle clé à jouer dans les transitions vers un avenir durable, Société Générale a pris plusieurs engagements volontaires, pour accélérer les transformations positives de la société., ce compte tenu des enjeux sociaux-économiques, le Groupe privilégie des actions collectives, indispensables pour renforcer la collaboration entre les institutions financières, les acteurs économiques privés et publiques et la société civile. Ainsi, le Groupe est à l’origine ou participe à des initiatives transversales mondiales. En particulier, la transition écologique nécessite des investissements majeurs et une réallocation des flux de capitaux et les méthodologies et standards élaborés ensemble augmentent la transparence et l’impact des changements positifs.

Cette volonté d’être moteur dans la transition vers un avenir durable a incité Société Générale à s’investir activement depuis de nombreuses années dans diverses alliances visant à promouvoir un cadre collectif commun, à être signataire fondateur des Principes pour un secteur bancaire responsable et plus récemment à rejoindre, en tant que membre fondateur, la Net-ZeroBankingAlliance.

5.2.1.1.1      PRINCIPES POUR UN SECTEUR BANCAIRE RESPONSABLE

Présentés officiellement lors de l’Assemblée générale de l’ONU en septembre 2019, ces principes, dont Société Générale est signataire fondateur, visent à définir le rôle du secteur bancaire dans la construction d’un avenir durable, en ligne avec les Objectifs de Développement Durable (ODD) des Nations Unies et l’Accord de Paris de 2015 sur le climat.

Les six principes définissent un cadre commun qui permet à chaque banque signataire de prendre des engagements visant à accroître son impact positif ou réduire ses impacts négatifs sur la société et l’environnement. Ces principes portent notamment sur : l’alignement des activités avec les objectifs de l’Accord de Paris et les objectifs de développement durable des Nations Unies (ODD), la fixation d’objectifs en termes d’impacts positifs et de réduction des impacts négatifs, un accompagnement responsable des clients, une consultation et une coopération avec les parties prenantes, le développement d’une culture et d’une gouvernance de banque responsable et enfin la prise d’engagements ciblés et publics, ainsi que la transparence concernant leur atteinte.

Société Générale déploie une ambition RSE visant à s’aligner avec les Principes pour un secteur bancaire responsable et à contribuer à des transformations positives en faveur d’un avenir durable. Cette ambition est reflétée dans le quatrième Rapportintégré du Groupe (https://www.societegenerale.com/sites/default/files/documents/2021-05/Rapport_Integre_2020-2021.pdf).

5.2.1.1.2      NET-ZERO BANKING ALLIANCE

En rejoignant en avril 2021, en tant que membre fondateur et aux côtés de 42 banques internationales, la Net-ZeroBankingAlliance de l’UNEP-FI, qui en compte aujourd’hui 120, Société Générale s’engage à :

Société Générale s’est engagée à fixer, dans les 36 mois suivant son adhésion à la NZBA, une série de cibles d’alignement. Le Groupe s’est toutefois engagé de longue date dans la lutte contre le réchauffement climatique. Ainsi, dès 2020, il avait fixé ses premières cibles sur le secteur de l’énergie en recourant à des méthodologies appuyées sur la science et communes aux au groupement des banques de Katowice. Depuis son adhésion à NZBA, Société Générale a poursuivi la définition de ses objectifs d’alignement à court, moyen et long terme en s’appuyant sur des scénarios 1,5°C sans dépassement ou à faible dépassement.

5.2.1.1.3      ENGAGEMENTS ET GROUPES DE TRAVAIL EN LIEN AVEC L’ALIGNEMENT DES PORTEFEUILLES DE CRÉDIT

Poseidon principles

Société Générale est l’un des signataires fondateurs des PoseidonPrinciples, lancés en 2019, en collaboration avec le GlobalMaritimeForum, et en association avec d’autres banques finançant l’industrie du transport maritime. Les Poseidon Principles visent à promouvoir un avenir à plus faibles émissions de carbone pour l’industrie mondiale du transport maritime en intégrant la décision climatique dans la gestion de portefeuille et les décisions de crédit pour le financement des navires. Les PoseidonPrinciples sont en adéquation avec l’ambition de l’Organisation Maritime Internationale (OMI) consistant à réduire les émissions dans le transport maritime d’au moins 50% d’ici 2050, par rapport à 2008. Par ailleurs, Société Générale a annoncé son adhésion à la coalition GettingtoZero, dont l’objectif est de disposer d’ici 2030 de navires commercialement viables et à zéro émission sur les routes commerciales en haute mer.

Pour plus d’information voir : La déclinaison sectorielle de l’alignement des portefeuilles de crédit, secteur du transport maritime page 321.

Sustainable STEEL Principles (SSP)

À la suite des travaux initiés par le SteelClimate-AlignedFinanceWorkingGroup dont Société Générale était co-leader et en partenariat avec le RockyMountainInstitute’sCenterforClimate-AlignedFinance (RMI), organisation à but non lucratif à l’origine de l’initiative, le Groupe et cinq autres grands prêteurs du secteur mondial de l’acier ont signé les SustainableSTEELPrinciples (SSP, disponibles sous https://steelprinciples.org/), premier accord de financement aligné sur le climat de l’industrie de l’acier. Les SSP sont une solution prête à l’emploi pour mesurer et rendre public l’alignement des portefeuilles de prêts à l’industrie de l’acier avec des trajectoires compatibles avec des scénarios 1,5°C. Conçus pour faciliter l’atteinte de l’objectif d’émissions net-zero carbone dans le secteur, ils fourniront également les outils nécessaires à l’engagement des clients et des autres parties prenantes. Ils ambitionnent d’apporter une méthodologie qui permettra aux banques de mesurer et de rendre publiques les émissions de carbone associées à leurs portefeuilles de prêts par rapport à des trajectoires d’émissions net-zéro. Ce faisant, l’accord informera les banques de l’intensité des émissions de carbone de leurs prêts liés à l’acier par rapport à la trajectoire net-zéro, compatible avec un scénario 1,5°C. Le groupe de travail sur le secteur de l’acier de la NZBA, composé de plus de 16 institutions financières, prévoit de considérer la méthodologie SSP comme un moyen de satisfaire aux engagements de la NZBA dans le secteur de l’acier.

Les signataires des SSP s’engagent, à terme, à respecter les cinq principes suivants :

Les SSP ont été établis par les principaux financiers du secteur de l’acier et peuvent être adoptés par les banques du monde entier.

Aluminum Climate-Aligned Finance Working Group

Société Générale rejoint, en tant que membre fondateur, l’AluminumClimate-AlignedFinanceWorkingGroup, aux côtés des principales institutions financières du financement du secteur de l’aluminium, s’associant au RMI’s Center for Climate-Aligned Finance pour aider à décarboniser le secteur de l’aluminium. Ce groupe de travail créera un cadre collectif de financement aligné sur le climat (CAF) qui définira la manière dont les prêteurs peuvent soutenir la décarbonisation du secteur de l’aluminium. En rejoignant le cadre CAF, les institutions financières participantes s’engageront à évaluer et à divulguer dans quelle mesure les émissions associées à leurs portefeuilles d’aluminium sont conformes aux objectifs climatiques de 1,5 °C.

Le groupe de travail est composé de représentants du secteur des métaux et de l’exploitation minière de chaque institution financière participante et sera animé par le RMI’sCenterforClimate-AlignedFinance. Il a pour objectif de créer un cadre en consultation avec les principales organisations du secteur de l’aluminium et du climat, telles que l’InternationalAluminiumInstitute et l’AluminiumStewardshipInitiative. Ce cadre permettra d’assurer la cohérence et la transparence des rapports et de la mesure des progrès réalisés par rapport aux objectifs climatiques. Les institutions financières qui adoptent le cadre final du CAF seront en mesure d’évaluer les émissions de leur portefeuille de prêts liés à l’aluminium et de travailler avec leurs clients pour déclarer leurs émissions, financer des solutions à faible émission de carbone et soutenir les investissements dans les nouvelles technologies.

Ce dernier établira la méthodologie de mesure, le référentiel d’émissions, le cadre de données et de Reporting, et la structure de gouvernance du cadre CAF en collaboration avec les initiatives de décarbonisation existantes. Le groupe de travail invitera d’autres institutions financières à adopter le cadre CAF et contribuera à définir les meilleures pratiques mondiales en matière de climat pour le financement de l’aluminium.

Aviation Climate-Aligned Finance (CAF) Working Group

Société Générale a rejoint l’AviationClimate-AlignedFinance(CAF)WorkingGroup (https://rmi.org/press-release/banks-chart-flight-path-to-decarbonize-aviation/) en tant que membre fondateur, aux côtés de cinq autres grandes banques de financement de l’industrie aéronautique. Elles définiront une méthodologie et des objectifs communs afin d’accélérer la décarbonation du secteur. Ce groupe de travail permettra d’établir un cadre commun aux méthodologies de calcul ainsi que des objectifs en matière d’émissions liées aux financements aéronautiques et permettra ainsi aux financeurs du secteur de mesurer, sur des bases homogènes, leurs degrés d’alignement par rapport aux objectifs climatiques. Les institutions financières pourront ainsi accompagner davantage leurs clients dans leur transition en finançant des solutions à faible émission carbone et en soutenant leurs investissements dans les nouvelles technologies.

Conformément à la Net-ZeroBankingAlliance (NZBA) définie par les Nations Unies, les institutions financières participantes évalueront et déclareront chaque année dans quelle mesure les émissions des avions, compagnies aériennes et loueurs qu’ils financent sont en ligne avec les objectifs climatiques de 1,5°C.

5.2.1.1.4      PRINCIPES DE L’ÉQUATEUR

Adoptés par le Groupe en 2007, et révisés plusieurs fois depuis, les Principes de l’Équateur (Equator Principles – EP) sont une des initiatives qui sous-tendent les Principes généraux E&S de Société Générale. Avec une nouvelle version – les EP4, entrée en vigueur le 1^er octobre 2020, les EP ont vocation à servir de cadre commun au secteur financier pour identifier, évaluer et gérer les risques d’origine E&S des grands projets d’infrastructures financés et conseillés par les 136 institutions financières internationales dans 38 pays qui ont rejoint l’initiative (au 2 décembre 2022).

5.2.1.1.5      GREEN INVESTMENT PRINCIPLES (GIP)

En Asie, Société Générale a également signé en novembre 2019 les GreenInvestmentPrinciples. Ces principes ont été définis par le ChinaGreenFinanceCommittee et la GreenFinanceInitiative de la City de Londres et ils comprennent sept principes d’investissement vert couvrant des domaines tels que la stratégie, les opérations et l’innovation. Ils visent à orienter les institutions financières vers l’adoption de pratiques responsables en matière de gestion des risques d’origine environnementale et sociale (E&S) et de produits financiers à impact positif dans les pays visés par l’initiative BeltandRoad*. Le Secrétariat des GIP prévoit également l’élaboration d’une base de données de projets écologiques afin d’accroître la transparence des projets d’infrastructure dans ces pays tout en comblant l’écart d’information entre les financiers et les promoteurs de projets.

Les GreenInvestmentPrinciples réaffirment les engagements déjà pris par Société Générale tels que les Principes pour un secteur bancaire responsable, les Principes de l’Équateur ou les UN-PRI (signés par Société Générale Banque Privée et Société Générale Assurances).

La mise en œuvre de ces principes est effectuée principalement en Asie et s’appuie sur le déploiement du cadre de gestion des risques d’origine E&S du Groupe dans cette zone.

5.2.1.1.6      HYDROGEN COUNCIL

En août 2019, le Groupe est devenu membre de l’HydrogenCouncil, initiative mondiale lancée en marge du Forum économique de Davos en 2017, par de grandes entreprises des secteurs de l’énergie, des transports et de l’industrie. L’HydrogenCouncil rassemble désormais plus de 120 entreprises de différents secteurs industriels et énergétiques liés à la chaîne de valeur de l’hydrogène : énergie, pétrole et gaz, chimie, matières premières, métaux et mines, automobile et camions, équipementiers, et autres transports (aéronautique, trains, expédition). D’ici 2050, les solutions d’hydrogène à faible émission de carbone pourraient représenter 18% de la demande énergétique mondiale et permettant une baisse des émissions annuelles de CO₂ de 6 Gt, illustrant son potentiel en matière de transition énergétique selon le HydrogenCouncil (HydrogenScalingUpReport, HydrogenCouncil– novembre 2017) et Société Générale entend jouer un rôle actif dans le développement de ces solutions,

Société Générale a rejoint l’InvestorGroup nouvellement créé au sein de l’HydrogenCouncil, réaffirmant dans la continuité de son rôle dans le financement des énergies renouvelables la volonté d’utiliser la force de ses franchises d’innovation, de conseil, de financement, de structuration de dette et de fonds propres au service de cette énergie du futur.

5.2.1.1.7      LA BIODIVERSITÉ

Contribuer à préserver la biodiversité* s’inscrit naturellement au sein des actions du Groupe en faveur de la transition écologique, et fait partie de l’un des quatre axes stratégiques de son ambition RSE. En tant qu’acteur économique responsable, Société Générale s’inscrit dans une démarche collective, avec des engagements volontaristes, la capacité d’accompagner ses clients dans leurs actions, et la sensibilisation de ses parties prenantes sur les enjeux liés à la préservation et la restauration de la biodiversité.

Société Générale, membre de l’alliance Act4Nature, a pris, en novembre 2022, 18 nouveaux engagements en faveur de la biodiversité qui concernent :

Le détail des 18 engagements du Groupe est publiquement disponible sur https://www.act4nature.com/wp-content/uploads/2022/11/SOCIETE-GENERALE-VF.pdf.

Société Générale participe également à deux alliances internationales qui développent des standards économiques et financiers de référence en matière de prise en compte des enjeux de préservation et restauration de la biodiversité :

Enfin, le Groupe a engagé, en 2022, un dialogue avec les entreprises déjà clientes qui opèrent dans les secteurs les plus sensibles en matière de déforestation (huile de palme, soja et élevage en Amérique du Sud) pour évaluer leurs stratégies de lutte contre la déforestation. À compter de 2023, le Groupe ne fournira des produits et services financiers qu’aux clients qui se sont engagés à :

Par ailleurs, le Groupe s’abstient, depuis 2022, d’entrer en relation avec des entreprises prospectes opérant dans les secteurs de l’huile de palme, du soja et de l’élevage en Amérique du Sud, qui ne se sont pas engagées à éliminer la déforestation et la conversion de terres dans leurs activités (sur leurs propres exploitations et sur leur chaîne d’approvisionnement), ni à tracer de manière systématique leurs chaînes de valeur.

5.2.1.1.8      CHARTE NUMÉRIQUE RESPONSABLE

En novembre 2019, Société Générale a été parmi les premières entreprises à signer la Charte Numérique Responsable, afin de contribuer à limiter l’impact environnemental de la technologie et encourager l’inclusion numérique.

Initiative française élaborée par l’Institut du Numérique Responsable, en partenariat avec le Commissariat général au développement durable (CGDD) du Ministère de la Transition écologique et solidaire, le WWF*, l’ADEME* (Agence de l’Environnement et de la Maîtrise de l’Énergie) et la Fing* (un thinktank de référence sur les transformations numériques), cette charte a été lancée en juin 2019 et compte désormais 82 signataires (entreprise, association, TPE/PME ou acteur public), pour plus d’information sur la Charte, voir https://institutnr.org/charte-numerique-responsable).

Par cette signature, Société Générale s’engage notamment sur :

5.2.1.2      ALIGNER NOS ACTIVITÉS AVEC DES TRAJECTOIRES COMPATIBLES AVEC DES SCÉNARIOS 1,5 °C

En accord avec les résultats de l’enquête de matérialité (voir Dialoguer avec les parties prenantes page 333), Société Générale a fait de la transition écologique le premier axe prioritaire de la déclinaison opérationnelle de son ambition RSE. Ainsi le Groupe veut contribuer activement à la lutte contre le réchauffement climatique et à la transformation de l’économie mondiale vers une économie moins carbonée. En matière de changement climatique, l’action du Groupe, présentée lors de l’Assemblée générale des actionnaires du 17 mai 2022, s’articule autour des trois axes suivants :

Les Comités de pilotage stratégique et de supervision transversale présidés par la Direction générale supervisent la bonne mise en œuvre de la stratégie climatique du Groupe et fixent des objectifs pertinents en matière de RSE dans les feuilles de route des Business et ServiceUnits.

Le projet d’alignement des portefeuilles de crédit de Société Générale a été initié à la suite de la décision du Comité des engagements responsables, dit « CORESP », en août 2019. Ce projet vise à définir des indicateurs et identifier des scénarios pour piloter les activités du Groupe en cohérence avec ses objectifs en matière de lutte contre le changement climatique. Le projet est supervisé par la Directrice du Développement durable et sa gouvernance associe les directions des BusinessUnits concernées.

5.2.1.2.1      LES DIFFÉRENTES MÉTHODOLOGIES DE MESURE D’ALIGNEMENT DES PORTEFEUILLES DE CRÉDIT

Pour Société Générale, les engagements d’alignement permettent en premier lieu d’orienter dans la durée les expositions de crédit de telle sorte à ce qu’elles soient compatibles avec les objectifs de lutte contre le changement climatique et aussi de prendre en compte au titre de la gestion du risque de crédit, la transition écologique des clients du Groupe.

Société Générale utilise à la fois des mesures d’alignement et des mesures des émissions carbone financées pour piloter et les impacts climatiques de ses activités. Ces deux approches sont complémentaires. La mesure absolue des émissions carbone financées, qui consiste à attribuer aux expositions crédit du Groupe des émissions carbone de ses clients ou des projets financés, permet de hiérarchiser les portefeuilles prioritaires. Il s’agit d’une photographie qui ne permet pas, pour le moment, un pilotage approprié des portefeuilles de crédit. En effet, ces méthodes souffrent encore de nombreuses limitations telles que : le manque de données et leur niveau de qualité ; le risque de double comptabilisation lié à la définition du scope 3 ; la volatilité sous-jacente inhérente à la clé d’attribution des émissions des clients et des projets ; et globalement un manque de standardisation.

Pour définir des mesures d’alignement, le Groupe vise à développer des métriques exprimées en encours de crédit, en intensité d’émissions carbone ou en émissions carbone financées absolues. Ces métriques, définies au regard des scenario macro-économiques visant à limiter le réchauffement climatique à 1,5°C, permettent d’agréger, pour chaque portefeuille couvert, une mesure de pilotage de l’alignement suivie en interne.

En 2015, des institutions financières néerlandaises ont lancé l’initiative PCAF afin de développer un standard de mesure et de Reporting des émissions de gaz à effets de serre attribuables aux portefeuilles de crédit et d’investissements. Cette initiative a été étendue à l’Amérique du Nord en 2018 puis reprise mondialement en 2019. Le standard PCAF propose des guides méthodologiques pour différents types d’actifs. Les émissions d’une entreprise sont évaluées sur la base des Reportings publics ou estimées en lien avec les principes du GHG protocole* puis allouées à l’institution financière au prorata de ses encours (pour plus de détail, se référer au Standard PCAF – https://carbonaccountingfinancials.com/files/downloads/PCAF-Global-GHG-Standard.pdf). Après une première évaluation réalisée en 2021, le Groupe a mesuré en 2022, selon cette méthodologie, les émissions de gaz à effets de serre de 95% de ses portefeuilles de crédit aux grandes entreprises. Les calculs sont actuellement réalisés à partir des facteurs d’émission monétaires de la base de données PCAF, et lorsque les données sont disponibles, les calculs sont réalisés à partir des émissions scope 1, 2 et 3 reportées par les clients. Pour mettre en œuvre son engagement pour le climat, le Groupe a dès 2016, développé une première méthodologie et s’était fixé des objectifs d’alignement sur le secteur du charbon (voir ci-dessous). En 2018, dans la lignée de ce premier engagement, Société Générale a signé l’engagement de Katowice (voir : https://www.societegenerale.com/sites/default/files/documents/Document%20RSE/les_engagements_de_katowice.pdf) conjointement avec quatre autres banques internationales (BBVA, BNP Paribas, ING, Standard Chartered). Les banques signataires de cet engagement ont travaillé avec 2°CInvestingInitiative (2DII) pour adapter aux portefeuilles de crédit, la méthodologie PACTA (ParisAgreementCapitalTransitionAssessment), initialement développée pour les portefeuilles d’obligations et d’actions). Cela a donné lieu à la publication d’un premier rapport sur l’application de cette méthodologie en septembre 2020 (https://2degrees-investing.org/wp-content/uploads/2020/09/Katowice-Banks-2020-Credit-Portfolio-Alignment.pdf).

Depuis avril 2021, le Groupe progresse sur la fixation de cibles d’alignement et s’appuie sur les principes définis par l’alliance NZBA. Le tableau ci-dessous résume l’approche retenue par le Groupe pour la mise en œuvre de son projet d’alignement de ses portefeuilles de crédit.

Les considérations relatives à la transparence sur les données et la méthodologie sont présentées en note méthodologique, page 354.

Considérations relatives à la transparence sur les données et la méthodologie

Les indicateurs présentés dans le document sont calculés sur la base de multiples données et informations internes et externes qui sont sujettes à des incertitudes quant à leur mesure.

La qualité des données est sujette à des améliorations

À l’heure actuelle, les données relatives au climat ne sont ni exhaustives ni largement disponibles. Elles sont également sujettes à des incohérences car elles ne suivent pas des standards mondiaux. Cependant, comme les clients adoptent de plus en plus un cadre de divulgation et de rapport climatique, le Groupe s’attend à ce que l’accessibilité et la fiabilité des données externes sur les émissions s’améliorent avec le temps.

Les indicateurs communiqués dans ce document sont soumis à des incertitudes quant aux données. Les limites de la collecte, de la vérification et de la communication des données, ainsi que l'absence de techniques de mesure fiables et normalisées dans l'ensemble du secteur, empêchent la cohérence des données, en particulier dans des domaines tels que le méthane. Bien qu'en amélioration, cette situation représente une préoccupation majeure pour les parties prenantes engagées dans l'effort de décarbonation du secteur.

Les méthodologies utilisées sont encore en cours de stabilisation

Les méthodes de calcul existantes présentent des difficultés importantes en termes de cohérence, d'adoption par les acteurs du secteur et de reproductibilité entre les secteurs. Dans un effort pour tendre vers une méthode de mesure et de déclaration des émissions plus cohérentes et mieux acceptées par le marché, les orientations et les exigences réglementaires ont évolué ces dernières années. Ces orientations et exigences sont toujours en cours de développement et devraient se stabiliser au fil du temps.

Au fur et à mesure de l'évolution des méthodologies et de l'amélioration des données, le Groupe continuera à examiner l'impact sur la base de référence, ce qui pourrait conduire à affiner les calculs au fil du temps. Toute opinion et estimation doit donc être considérée comme indicative et préliminaire.

5.2.1.2.2      LA DÉCLINAISON SECTORIELLE DE L’ALIGNEMENT DES PORTEFEUILLES DE CRÉDIT ET DES POLITIQUES D’ORIGINATION

Secteur du charbon

Dès 2016, Société Générale a été l’une des premières banques à réduire son exposition au secteur du charbon en arrêtant le financement des projets d’exploitation minière et de centrales thermiques à charbon.

En 2019, le Groupe a poursuivi et renforcé ses engagements en annonçant réduire à zéro son exposition au secteur du charbon thermique en 2030 pour les pays de l’UE et de l’OCDE et 2040 pour le reste du monde. Pour atteindre cet objectif, Société Générale a publié en juillet 2020 sa nouvelle politique sectorielle sur le charbon thermique qui définit les modalités d’accompagnement des clients dans cette phase de transition (https://www.societegenerale.com/sites/default/files/documents/Document%20RSE/politiques_sectorielles/politique-sectorielle-charbon-thermique.pdf).

Cette politique prévoit deux étapes :

En fin de cette section, un indicateur de financement des activités d’extraction et de production de charbon thermique (engagement brut pondéré par la part de revenu charbon des emprunteurs – Base 100 à fin 2019), est présenté qui s’appuie sur la méthodologie PACTA définie dans le cadre de l’engagement de Katowice (https://2degrees-investing.org/resource/credit-portfolio-alignment-katowice-report/).

Secteur du pétrole et du gaz

Les défis de la transition énergétique dans une économie qui reste dépendante du pétrole et du gaz sont particulièrement aigus pour les acteurs du secteur. Une approche trop simpliste fondée uniquement sur des exclusions ne permettant pas d’agir de façon responsable vis-à-vis des enjeux de sécurité énergétique et les besoins temporaires de certaines régions en développement, le Groupe a défini une politique crédit qui d’une part exclut les techniques d’extraction les plus à risque et d’autre part fixe des cibles compatibles avec les engagements climatiques du Groupe.

Depuis 2018, Société Générale ne finance plus ni la production de pétrole issu de sables bitumineux partout dans le monde, ni la production de pétrole en Arctique. À l’occasion de la COP26 en 2021, Société Générale a annoncé le renforcement de ses engagements sur plusieurs catégories d’hydrocarbures et pour la protection de la biodiversité dans les zones protégées. Ainsi, le Groupe ne finance plus :

De plus, aucun nouveau mandat lié à de nouveaux projets greenfield de production de gaz naturel liquéfié en Amérique du Nord n’est accepté. Enfin, le Groupe s’est engagé à mettre en œuvre une protection accrue de la biodiversité grâce à l’élargissement des catégories de zones protégées dans lesquelles aucun nouveau projet d’exploration et production d’hydrocarbure ne sera financé. Ces engagements sont reflétés dans la politique Pétrole et gaz, révisée en 2022, et consultables sur le site institutionnel : https://www.societegenerale.com/sites/default/files/documents/RSE/Politique-sectorielle-petrole-gaz.pdf.

Société Générale a été l’une des premières banques mondiales à s’engager dès 2020 sur un objectif à court terme de réduction de son exposition au secteur de la production de pétrole et gaz (de -10% à 2025 versus 2019) qui accompagne la baisse anticipée du recours aux énergies fossiles par l’économie dans une trajectoire compatible avec les objectifs de l’accord de Paris. Le Groupe accélère la réduction de son exposition à l’activité de production de pétrole et gaz et renforce en 2022 sa cible de réduction à -20% à horizon 2025 (versus 2019). De plus, Société Générale s’est fixé une nouvelle cible de -30% en 2030 versus 2019 en émissions carbone financées absolues liées à l’utilisation finale de la production de pétrole et de gaz.

L’indicateur retenu pour la cible en exposition, est le financement de l’extraction du pétrole et du gaz (engagement brut des pureplayersupstreams et pondéré pour les acteurs diversifiés par la part de revenu des activités extractives – index base 100 à fin 2019), conformément à l’application de la méthodologie PACTA par les banques membres de l’engagement de Katowice. L’indicateur en émissions carbone financées, concerne le même périmètre de financement et vise la réduction des émissions liées à l’utilisation dans l’ensemble de l’économie, du pétrole et du gaz produit. Les deux cibles ont été fixées au regard de la tendance de l’évolution de la production de pétrole et gaz du scenario NetZeroEmission 2050 de l’AIE et anticipent l’accélération de la réduction de l’utilisation de pétrole et de gaz après 2025.

Secteur de la génération d’électricité

En 2020, le Groupe s’est engagé à réduire l’intensité d’émission de ses financements liés à la production d’électricité de 18% en 2025 par rapport au niveau de fin 2019. En 2022, le Groupe a renforcé cet objectif en fixant une nouvelle cible d’intensité des émissions de CO₂ de 125g de CO₂ par kWh en 2030 (versus le précédent engagement de 163g de CO₂ par kWh en 2030). Cela est rendu possible grâce à une évolution du mix énergétique financé par Société Générale qui traduit, d’une part, la politique volontariste de sortie progressive du charbon et, d’autre part, un positionnement de leadership dans le domaine des énergies renouvelables.

L’indicateur est mesuré selon l’application de la méthode PACTA par les banques membres de l’engagement de Katowice avec une cible légèrement mieux-disante que celle du scénario Net Zéro de l’AIE (138g CO₂ par kWh en 2030).

Secteur de l’acier, de l’aluminium et de l’aéronautique

Au cours de l’année 2022, le Groupe rejoint différents groupes de travail dédiés en vue d’utiliser les leviers du financement pour aider à décarboner les secteurs de l’acier, l’aluminium et l’aéronautique (voir ci-dessus page 316). Le Groupe s’appuiera sur les travaux issus de ces différentes alliances pour définir, d’ici avril 2024, les cibles d’alignement de ses portefeuilles de crédit sur ces secteurs.

Secteur du transport maritime – Déclinaison des Poseidon Principles (voir ci-dessus, page 316)

La méthodologie et les scénarios de référence sont ceux de l’OMI (Organisation Maritime Internationale), disponibles sur le site internet des Principes de Poséidon (en anglais uniquement, Ressources – Principes de Poséidon pour les établissements financiers).

Les besoins considérables de l’Europe en matière d’énergie, dus en grande partie à la situation géopolitique, ont poussé les navires à augmenter fortement leur vitesse de croisière pour satisfaire la demande. Cela a engendré une forte congestion des ports dans de nombreuses régions du monde. Conjugué aux effets résiduels et cumulés de la pandémie de Covid-19, cela a pesé sur le score d’alignement du secteur. Une plus grande volatilité des résultats est à prévoir dans les prochaines années, notamment si l’on prend en compte l’évolution des Principes de Poséidon vers une trajectoire compatible avec un réchauffement de +1,5 °C.

Malgré ce contexte, le score d’alignement de Société Générale, quoique désaligné, s’est amélioré et est passé de +23,7% à +15,4%. Le score d’alignement relatif aux navires de marchandises est passé de +2,8% à +1,1% et celui des navires de transport de passagers de +68,4% à +45,2%) en glissement annuel. Dans cette période de transition, la Banque continuera à travailler pour aligner son portefeuille de transport maritime en poursuivant son engagement auprès de ses clients par des efforts de sensibilisation.

Secteur automobile (Activité ALD uniquement)

Dans le cadre de son plan stratégique 2025, ALD Automotive, filiale de location longue durée de véhicules d’entreprise et gestion de flotte automobile du Groupe, s’est fixé l’objectif de réduire les émissions provenant des véhicules de passagers livrés en Europe de -40% d’ici 2025 par rapport à 2019 (norme gCo2/km NEDC⁽¹⁾), soit de 70 grammes exprimés en NEDC corrélé. L’objectif est fixé à un niveau plus ambitieux que le seuil d’intensité des émissions fixé par le règlement de l’UE 2019/631.

Expositions du Groupe éligibles au règlement européen Taxonomie

En application du règlement européen Taxonomie (2020/852), Société Générale publie depuis 2021 ses expositions bilantielles aux secteurs éligibles. Conformément à ce règlement, les informations présentées portent sur l’éligibilité au règlement Taxonomie des activités avec la clientèle couverte par la réglementation, les questions d’alignement étant abordées ultérieurement conformément au calendrier réglementaire. La méthodologie appliquée a tenu compte de l’ensemble des avis de la Commission européenne⁽¹⁾ pour le calcul de ces expositions présentées ci-dessous :

La proportion d’expositions éligibles à la Taxonomie diminue par rapport à 2021 en raison de la baisse des prêts couverts par un bien immobilier résidentiel résultant d’une identification plus granulaire des natures de collatéraux. Cette baisse se compense partiellement par la prise en compte des indicateurs clés de performance des contreparties publiés depuis 2021.

Note méthodologique

En vertu de la Directive européenne sur le reporting extra-financier (NFRD) transcrite en droit français en Déclaration de Performance Extra-financière (DPEF), les établissements de crédit sont tenus de publier sur une base annuelle et sur le périmètre de consolidation prudentielle des informations relatives à l’alignement de leurs activités sur la Taxonomie européenne. Alors que les obligations de publication complètes, qui comprendront le Green Asset Ratio, n’entreront en vigueur qu’en 2024, les établissements de crédit doivent publier des informations sur un périmètre limité d’indicateurs à compter du 31 décembre 2022. Cela concerne notamment la proportion des financements éligibles à la Taxonomie UE. Le schéma ci-dessous précise les éléments réglementaires à publier au titre du 31 décembre 2022.

Afin de déterminer les éléments nécessaires à la publication des indicateurs demandés, le Groupe a utilisé le reporting FINREP, format d’échange avec les superviseurs bancaires, comme point de départ de son analyse bilantielle. L’écart entre le bilan utilisé pour la production des éléments quantitatifs exigés au titre du Règlement Taxonomie et le bilan prudentiel réside dans la différence de traitement des provisions sur les différents actifs, ces dernières étant incluses dans le bilan prudentiel mais exclues pour le calcul des métriques relevant du règlement Taxonomie. Suite à la mise en application, à compter de 2021, des obligations de publication d’indicateurs clés de performance par les contreparties éligibles, Société Générale a considéré comme non éligible les expositions pour lesquelles aucun indicateur publié n’a pu être identifié. Les expositions éligibles ont été déterminées à hauteur de l’application des indicateurs clés de performance, assis sur le chiffre d’affaires pour les contreparties non financières. A noter que lors de l’exercice précédent, en raisons de l’absence d’éléments publiés, l’éligibilité NFRD avait été évaluée au niveau de la contrepartie immédiate ainsi que sa maison-mère suivant les critères : (1) de résidence dans l’UE et (2) d’effectif supérieur à 500 employés à la date de déclaration et d’autre part, l’utilisation de l’activité principale exercée (en code NACE) ayant été interdite dans le reporting réglementaire par les FAQ de la Commission Européenne, cela avait exclu de fait la quasi-totalité des expositions corporate.

Concernant les prêts aux collectivités locales, ces derniers ont été inclus dans l’assiette d’éligibilité à hauteur des expositions face aux Offices Publics de l'Habitat (OPH). Les crédits automobiles à compter du 1^er janvier 2022 ainsi que les prêts rénovation habitat ont été exclus de l’assiette d’éligibilité car non identifiables dans le bilan bancaire. En effet, ils ont été le plus souvent inclus directement dans le financement global du bien.

Sont, en revanche, bien inclus dans l’assiette d’éligibilité les crédits immobiliers cautionnés (garantie Crédit Logement ou autre) qui représente l’essentiel des actifs éligibles.

Le schéma ci-dessous présente l’arbre de décision ayant permis la qualification des différents éléments du bilan FINREP en vue de produire les indicateurs de performance.

Gaz et Nucléaire

Le règlement 2022/1214 ajoute le gaz et le nucléaire comme activités pouvant être éligibles et alignées à la taxonomie européenne (règlement 2020/852). Ces nouvelles activités sont accompagnées d’obligations spécifiques de publication, la première d’entre elle étant le modèle traitant des activités liées à l’énergie nucléaire et au gaz fossile Ce modèle tient compte des financements, dédiés ou non. Concernant les modèles 4 et 5, également assujettis à des obligations de publication au regard du règlement délégué 2022/1214, les informations disponibles ne sont pas suffisamment qualitatives pour permettre une publication chiffrée, compte-tenu du fait qu’elles dépendent de la publication par les clients du Groupe d’informations qui ne sont pas encore toujours disponibles.

5.2.1.3    Le Accompagner les transformations positives

En tant que Banque responsable, Société Générale fait le choix d’accompagner ses clients, afin de les soutenir vers une transition juste, écologique et inclusive en adéquation avec ses propres engagements. La dimension de durabilité fait partie intégrante de l’offre de service et s’adresse à tous les types de clients du Groupe, non seulement sur les aspects de financement et d’investissement mais aussi au niveau des services financiers. Cette offre permet de répondre, partout dans le monde aux attentes croissantes des parties prenantes (clients, entreprises, investisseurs, particuliers) d’avoir un impact positif sur le développement durable de l’économie et de la société. Soucieux de satisfaire en tout point ses clients et de leur proposer des solutions au plus près de leurs besoins, Société Générale attache un soin particulier au respect de sa typologie de clientèle dans la construction de ses offres de service. Ainsi, les équipes s’emploient à accompagner la clientèle de grandes entreprises dans sa transition écologique et sociale. En s’appuyant sur le savoir-faire de ses équipes de banque de détail, le Groupe soutient les acteurs locaux de l’entreprise et de l’entrepreneuriat en leur proposant des dispositifs d’accompagnement dédiés et adaptés à leur environnement. Afin de répondre à la prise de conscience et des besoins d’action de sa clientèle de particuliers, le Groupe développe une offre de produits et services responsables afin d’encourager les comportements vertueux. Enfin, en accord avec son esprit d’innovation, Société Générale est soucieux d’accompagner les nouvelles tendances sociétales et accorde une attention particulière au développement de la mobilité durable et aux nouveaux modes d’habitat.

Afin de disposer d’outils de mesure de l’accompagnement de ses clients, le Groupe s’est doté depuis plusieurs année d’une norme lui permettant de mesurer la distribution de son offre de financements orientés Finance Durable et à Impact Positif (SustainableandPositiveImpactFinance – SPIF* – voir Glossaire, page 683) dédiés au financement de l’économie et des entreprises, et d’une gamme de produits d’Investissements Durables et Positifs (SustainableandPositiveInvestments – SPI* – voir Glossaire, page 683). En lien avec les évolutions du Groupe, les normes SPIF et SPI et les périmètres de collecte ont été revus. Les évolutions sont présentées dans la Note méthodologique page 354. Les données relatives au SPIF et au SPI présentées au titre des années antérieures le sont sur la base des informations précédemment publiées sauf indication contraire.

5.2.1.3.1    Le ACCOMPAGNER LA CLIENTÈLE DE GRANDES ENTREPRISES DANS SA TRANSITION ÉCOLOGIQUE ET SOCIALE

Tous les métiers de Société Générale, dans les territoires où ils opèrent, mobilisent leur savoir-faire en termes d’ingénierie financière et d’innovation pour développer une offre de solutions nouvelles facilitant le financement de la transition écologique.

Les solutions de financement et moyens de paiement

Société Générale cherche de manière continue à entretenir le dialogue avec ses clients grandes entreprises sur les sujets relatifs à leur stratégie ESG. Il met ses capacités d’innovation financière à leur service et leur propose des produits de financement leur permettant d’accroître leur impact positif. Il contribue aussi au financement des 17 objectifs de développement durable à travers son engagement dans l’initiative de Positive Impact Finance de l’UNEP-FI. Afin de décliner cette approche auprès de sa clientèle, le Groupe développe une offre de Financements basée sur l’impact » (Impact Based Finance*). Au-delà des techniques financières classiques, Société Générale propose aussi à ses clients des offres responsables dans les domaines du financement des biens d’équipement, du cash management et des solutions de paiements. Devant les nécessaires transformations en cours chez ses clients et afin de soutenir le développement de son offre à impact, le Groupe a initié une réflexion en 2022 afin d’adapter ses métiers au plus près des besoins des clients.

LES OFFRES DE FINANCEMENT ET DE CONSEIL À IMPACT POSITIFS

Le Groupe propose une vaste gamme de produits adaptés aux stratégies ESG de ses clients parmi lesquels :

LE CADRE DU POSITIVEIMPACT DE L’UNEP-FI

Société Générale est à l’origine de l’initiative Positive Impact de l’UNEP-FI qui regroupe désormais plus de 450 institutions financières (dont plus de 300 banques) dans le monde et qui vise à développer des principes et méthodes pour la communauté financière pour accroître les impacts positifs et limiter les impacts négatifs en référence au 17 Objectifs du Développement Durable. Le PositiveImpactFinance (Finance à Impact Positif) s’applique à toute activité produisant un impact positif sur l’un au moins des piliers du développement durable (convergence économique, besoins de base des populations, environnement) tout en s’assurant que les impacts négatifs potentiels ont bien été identifiés et correctement gérés. Au sein de la Banque de

Financement et d’Investissement, une méthodologie a été développée et alignée avec le ModelFramework : FinancialProductsforSpecifiedUseofProceeds publié par l’UNEP-FI (accessible ici : https://www.unepfi.org/positive-impact/unep-fi-impact-analysis-tools/model-frameworks/). Elle définit les grandes étapes et critères d’identification, d’évaluation et de suivi des financements soutenant des projets ou assets spécifiques et qualifiés de Financements à Impact Positif. Lors de la phase d’identification, une pré-sélection des transactions est opérée en fonction du secteur d’activité, de la localisation géographique des projets ou assets, et de leur capacité à générer un impact positif matériel sur différentes catégories d’impacts (e.g. amélioration de la performance énergétique, économie circulaire*). Cette phase permet d’anticiper les impacts positifs significatifs associés aux transactions éligibles. La phase d’évaluation consiste à évaluer la matérialité et la démontrabilité des impacts positifs générés par les projets ou assets sur les catégories d’impact retenues dans l’ImpactRadar de l’UNEP-FI (https://www.unepfi.org/positive-impact/impact-radar-mappings/). Pour ce faire, l’équipe d’experts E&S a développé une série d’indicateurs de performance et d’outils d’analyse des impacts positifs, tout en s’assurant d’une identification et gestion acceptables des éventuels impacts négatifs sur les trois piliers du développement durable. La méthodologie d’analyse des Financements à Impact Positif est mise à jour régulièrement pour tenir compte des évolutions de marché et de standards, en particulier de la Taxonomie Européenne.

L’APPROCHE DE « FINANCEMENTS BASÉE SUR L’IMPACT » (IMPACTBASEDFINANCE*)

Au-delà des produits financiers responsables, les experts de l’équipe E&S AdvisoryandImpactFinanceSolutions travaillent à une offre d’ImpactBasedFinance proposée à la grande clientèle. Elle repose sur une analyse d’impacts qui permet de conseiller les clients qui souhaitent intégrer la réalisation des ODD au sein de leur modèle d’affaire mais sont contraints dans leurs possibilités d’investissements. Les clients sont accompagnés dans l’analyse des enjeux environnementaux et sociaux afin de leur permettre d’accroître l’impact positif de leurs projets, de faciliter l’accès aux financements et de réaliser des économies d’échelles via une approche en trois étapes :

FINANCEMENT DE BIENS D’ÉQUIPEMENT

Le Groupe finance des actifs durables dans cinq secteurs d’activité : Technologie, Équipement Industriel, Santé, Énergie Verte et Transport. En coopération avec les fabricants, les fournisseurs de services énergétiques et les intermédiaires financiers spécialisés, Societe Generale Equipment Finance intègre les principes de l’économie circulaire* dans ses solutions de financement, favorisant ainsi le passage d’un modèle reposant sur la propriété d’actifs vers des modèles en lien avec le cycle de vie des actifs.

UNE OFFRE COMPLÈTE SUR LES ACTIVITÉS DE CASHMANAGEMENT* ET SOLUTIONS DE PAIEMENTS

Au-delà de ses activités de financement, le Groupe entend proposer une gamme complète de solutions durables dans les domaines des solutions de paiement et du cashmanagement afin d’accompagner au plus près ses clients. Les offres ESG sont composées de solutions de financement du commerce extérieur, de cashmanagement et de factoring/reversefactoring* dans lesquelles les caractéristiques ESG ont été intégrées, telles que :

Afin d’accroître ses solutions durables en matière de TransactionBanking, le Groupe a défini et publié un Framework validé par un tiers indépendant et qui servira de cadre aux développements de ses futures solutions.

REVOIR LES ACTIVITÉS POUR ACCOMPAGNER LA TRANSFORMATION

Pour accompagner au plus près les transformations de ses clients, le Groupe a lancé en 2022 une démarche de transformation afin de relever les nouveaux défis et saisir les nouvelles opportunités liées à la décarbonation de l’économie et au développement de modèles d’affaires plus durables. Elle a pour objectif principal d’adapter les métiers de financements du Groupe. Elle vise à développer une approche conjointe reposant sur des expertises transversales et à développer une approche d’analyse du cycle de vie des produits des clients et à l’appliquer à toute la chaîne de valeur d’un secteur économique donné. Enfin, un package sectoriel ESG sera mis à disposition des équipes commerciales leur permettant d’évaluer l’ambition et les défis de la stratégie ESG des clients et de définir avec eux un plan d’actions commercial approprié pour soutenir leur transition.

Proposer des solutions d’investissements Durables et Positifs (SPI) aux investisseurs

À destination de sa clientèle d’investisseurs professionnels et d’entreprises, Société Générale dispose d’une offre de produits et services complète, développée par une équipe d’experts dédiés, lui permettant de connecter une grande variété d’émetteurs (souverains, supranationaux, agences et grandes entreprises) aux investisseurs, via des solutions allant du plus standard au sur-mesure. Ainsi, le Groupe dispose de solutions indicielles ESG reposant sur sa recherche interne ou sur son réseau de partenaires pour la fourniture de données ESG.

De plus, Société Générale émet des notes structurées intégrant des critères ESG. Ces solutions d’investissement sur mesure peuvent se décliner sous cinq formats principaux d’Investissement Durable et Positif (SPI) :

À destination de sa clientèle entreprises, Société Générale propose, au sein de son offre d’Investissement Durable et Positif (SPI), des dépôts Socialement Responsables : les fonds collectés sont adossés à un montant équivalent de prêts à court terme consentis à des entreprises qui ont une notation ESG élevée (selon une méthodologie interne), ou des transactions de financement des matières premières sélectionnées selon des critères ESG (selon une méthodologie interne).

RECHERCHE ESG

Au cœur des activités de marché de la banque depuis 2006, l’équipe de recherche ESG de Société Générale fournit des conseils d’experts sur des sujets environnementaux, sociaux et de gouvernance au travers de publications, conférences ou encore des collaborations académiques. La couverture sur l’ESG s’est progressivement étendue à toutes les classes d’actifs en s'appuyant sur plus de 160 analystes couvrant les secteurs des actions, des taux d'intérêt, du crédit, des devises, de l'analyse quantitative, des matières premières et de l'économie. En 2020, Société Générale a intégré systématiquement les critères ESG dans son analyse fondamentale, ses valorisations et ses recommandations sur les actions, dans le but de fournir un cadre pour aider les investisseurs à prendre des décisions éclairées en combinant les indicateurs financiers traditionnels à une analyse financière pertinente et déclinable des enjeux ESG. Ces innovations s’ajoutent aux services de conseil que l’équipe de recherche ESG offre aux clients concernant, par exemple, la Biodiversité, le Momentum ESG, la Sécurité Alimentaire ou encore le Bien-Être au travail.

SERVICES TITRES

Société Générale Securities Services (SGSS), filiale du Groupe dédié aux services titres, propose des solutions opérationnelles destinées à une large gamme de clients professionnels, parmi lesquels des entreprises d’investissement et investisseurs institutionnels, pour leur permettre de concevoir et mettre en œuvre leurs stratégies ESG. L’offre de SGSS se compose de différents services accompagnant notamment les sociétés de gestion à toutes les étapes de la vie d’un fonds pour la réalisation de leurs ambitions d’investissement responsable :

Société Générale Assurances, dans le cadre de ses investissements immobiliers, privilégie les actifs à forte performance énergétique et les meilleures certifications environnementales (pour la construction, la rénovation et l’exploitation). La valeur du parc immobilier ayant des certifications environnementales est ainsi évaluée à 4,2 milliards d’euros à fin 2022 (3,4 milliards d’euros à fin 2021).

5.2.1.3.2    SOUTENIR LES ACTEURS LOCAUX DE L’ENTREPRISE ET DE L’ENTREPRENEURIAT

Le Groupe s’attache à accompagner, dans les régions où il opère, les artisans, les entrepreneurs, les start-ups et les entreprises de toute taille, tout au long de leur vie et de leur cycle d’activité ce qui contribue notamment à la création ou au maintien de l’emploi.

Aider la création d’entreprises et soutenir les professionnels

BANQUE DE DÉTAIL EN FRANCE

Afin de garantir un partenariat à long terme, le Groupe s’est doté d’une organisation dédiée reposant sur plus de 32 centres d’affaires régionaux, un allongement de la durée de poste des Chargés d’Affaires Entreprises et plus de 550 Adjoints Relation Client. De plus, Société Générale s’appuie sur plus de 400 experts afin de répondre précisément aux besoins plus spécifiques en termes de flux, monétique, épargne salariale, crédit-bail, affacturage, commerce international, location longue durée, placements et met à disposition de sa clientèle des relais de banque d’investissement et de financement en régions. Ainsi, le Réseau Société Générale consacre chaque année plus de 20 milliards d’euros au financement de l’économie.

Au travers de son dispositif commercial « Société Générale Entrepreneurs », le Réseau de la Banque de détail en France, met à disposition des dirigeants-actionnaires d’entreprise une gamme de services et de solutions dédiés aux problématiques stratégiques. Elle allie diverses expertises de financement et d’investissement, de gestion patrimoniale et d’immobilier, réunies en pôles régionaux, pour mieux accompagner les moments clés du développement et de la transmission de leur entreprise.

Le Réseau de la Banque de détail en France est aussi membre de l’association nationale « Initiative France », et partenaire de 84 de ses antennes locales qui sont à l’origine du soutien à 20 265 entreprises en 2022, permettant ainsi de créer ou de maintenir 56 095 emplois directs. Au-delà des prêts d’honneur d’Initiative France, la banque de détail Société Générale en France a attribué 636 prêts pour un montant de 73,4 millions d’euros à des entrepreneurs agréés par l’association (chiffres communiqués par Initiative France). En partenariat avec France Active Garantie, premier financeur des entreprises solidaires, le Groupe facilite l’accès aux financements bancaires des très petites entreprises et des entreprises solidaires. Le montant des projets financés par Société Générale dans le cadre de ce partenariat s’élève à 3,6 millions d’euros à fin octobre 2022 (versus 2,5 millions d’euros en 2021).

Outre un accompagnement complet de sa clientèle professionnelle, avec deux conseillers experts : un pour la vie professionnelle et l’autre pour la vie privée, et une banque simplifiée et enrichie en solutions digitales, le Groupe a élargi son offre de produits à destination des professionnels avec l’acquisition de la néo-banque Shine. Elle propose un compte professionnel 100% en ligne ainsi qu’un support de pilotage pour accompagner les entrepreneurs dans leurs démarches administratives (facturation, calcul des charges, simplification comptable, etc.). La néo-banque a reçu la « certification B Corp », un label international qui reconnaît son engagement sur six domaines : l’environnement, la société, les collaborateurs, la gouvernance, la collectivité, et les clients. Le Groupe distribue l’offre de Shine aux clients professionnels qui préfèrent une gestion 100% en ligne et des services à moindre coût. Lorsque l’activité et les besoins de ses clients évolueront, Société Générale leur permettra de bénéficier d’une offre plus étendue incluant le recours à l’expertise des conseillers, et cela sans changer de banque. Au-delà de la complémentarité des offres, le rapprochement entre Société Générale et Shine permet de développer de larges synergies au niveau du Groupe. Ainsi, des solutions telles que le crédit, l’assurance, ou les paiements pourront être proposées aux clients de la néo-banque en accord avec la mission de Shine de toujours simplifier l’expérience bancaire des entrepreneurs. Dans ce cadre, en 2021, Shine a mis au point une offre de prêts conçue spécialement pour les indépendants et les petites entreprises. Inédite, elle vise deux objectifs : continuer à faciliter le quotidien des entrepreneurs en simplifiant leur accès au crédit et promouvoir une vision responsable de l’entrepreneuriat, en favorisant les entreprises qui s’engagent. 100% en ligne, cette offre propose pour la première fois, aux indépendants et petites entreprises qui s’engagent pour améliorer la société et protéger l’environnement de bénéficier d’un taux préférentiel sur la base d’une liste de critères sociaux et environnementaux préétablis tels que la réalisation d’un bilan carbone, l’organisation de formations pour plus de diversité et d’inclusion, la mise en place d’une politique d’achats responsable, ou encore l’obtention de labels comme B Corp, Lucie ou encore ISO 26000. Si une partie de ces critères est respectée, l’entrepreneur bénéficiera de conditions préférentielles. Cette démarche vise à récompenser les entreprises les plus engagées, et à inciter les autres à s’engager dans une démarche similaire.

En Afrique, les petites et moyennes entreprises sont au cœur du processus de développement des économies. Elles représentent 90% des sociétés privées et elles embauchent 70% de la population rurale. Elles sont donc incontournables, notamment dans l’émergence de la classe moyenne africaine et pour un accès large à l’emploi. Pour Société Générale, les PME représentent les deux tiers de sa clientèle d’entreprises africaines. La Banque a à cœur d’adapter ses dispositifs pour les accompagner plus efficacement et ainsi mieux participer à leur essor, tout en contribuant au dynamisme du tissu économique local. Cette ambition s’est traduite par un objectif de croissance de 60% des encours de crédit aux PME africaines entre fin 2018 et fin 2022. La réalisation de cette ambition a été entravée par les effets de la crise sanitaire et économique en 2020 et 2021. Toutefois, comptant sur de multiples dispositifs redynamisés, Société Générale maintient son ambition d’accompagnement et de soutien aux PME avec un objectif de croissance sur ce marché à l’horizon 2025. Ces derniers portent déjà leurs fruits, notamment en Afrique de l’Ouest, encourageant le Groupe à poursuivre en ce sens.

Dispositif différenciant de cette initiative, le concept de la Maison de la PME, inauguré fin 2018 et aujourd’hui concrétisé dans huit pays (Sénégal, Burkina Faso, Côte d’Ivoire, Bénin, Ghana, Cameroun, Guinée Conakry et Madagascar) répond aux besoins des PME ou TPE. Grâce à ce modèle adapté à l’Afrique subsaharienne, Société Générale et ses partenaires associés offrent, au sein d’un même espace physique, un accès à des conseils financiers, juridiques et comptables, à de la formation, à du mentorat et à un espace de co-working.

En compagnie de différents acteurs de l’accompagnement du développement des PME comme AFD-Proparco, Bpifrance, Investisseurs & Partenaires ou encore le Réseau Entreprendre et des acteurs locaux dans chaque pays, Société Générale souhaite lancer une initiative visant à fédérer les forces de chacun et les mettre à disposition des PME. Aider les PME à structurer leurs démarches pour obtenir des financements, leur donner accès à des ressources complètes, couvrant tous les canaux de financement, les aider à se former pour développer leur activité, tels sont les enjeux d’un accompagnement multidimensionnel et coordonné entre tous les acteurs. À ce titre, de nombreuses coopérations ont déjà été mises en place par le Groupe, par exemple : AFD-Proparco et la garantie ARIZ, Société Générale étant le premier utilisateur du mécanisme de partage des risques de l’AFD sur le continent ; Bpifrance Université qui a permis de mettre en ligne des formations pour les dirigeants d’entreprises en Côte d’Ivoire et au Sénégal ; Investisseurs & Partenaires ; ADEPME au Sénégal ; le Bureau de Mise à Niveau au Sénégal ; ou encore le Réseau Entreprendre (coopération au Maroc, Sénégal et Tunisie).

Favoriser leur transformation écologique et sociale

En 2022, Société Générale et Crédit du Nord ont lancé un dispositif d’accompagnement complet pour les entreprises, PME/ETI afin de leur permettre de développer un modèle plus durable. Elles leur proposent de nouvelles solutions de conseil et de financements en lien avec des partenaires de référence. Ce dispositif repose sur :

Pour répondre à l’objectif de Société Générale d’accroître le Financement Durable et à Impact Positif (SPIF), SGFI, agence de la Banque de détail en France spécialisée dans le financement de l’immobilier professionnel, s’emploie depuis 2018 à faire de la dimension RSE un atout stratégique dans son parcours client. Les financements à impact positif portent tant sur le volet environnemental (modes de consommation frugaux, matériaux biosourcés, respect de la biodiversité, etc.) que sociétal (associations d’intérêt général, collectivités territoriales, santé, éducation, HLM et logements sociaux, handicap, etc.) et font de plus en plus partie des engagements sociétaux des clients. Ainsi, SGFI a mis en place 2 milliards d’euros de financements à impact positifs en 2022, soit 54% de sa production annuelle.

Les protéger contre les cyber-risques

Les cyber-risques, accentués par la crise Covid-19, sont aujourd’hui au centre des préoccupations des dirigeants d’entreprises. Face à ce constat, Société Générale a lancé plusieurs initiatives autour de trois axes : le conseil, la technologie et l’assurance. Société Générale est ainsi à même de proposer un dispositif complet aux clients entreprises et Associations.

Sur le volet conseil en cybersécurité et la formation des salariés, principales lignes de défense de l’entreprise, en plus des conférences régulièrement organisées par ses experts dans les centres d’affaires régionaux partout en France, OPPENS*, la filiale du groupe dédiée à la cybersécurité, a créé une solution innovante : un entraînement immersif et régulier des salariés contre le phishing mêlant simulations et micro-formations. La filiale aide aussi les TMPE/PME à mieux comprendre les risques et évaluer leur vulnérabilité à travers un parcours, simple et personnalisé en seulement trois étapes :

Société Générale a également mis en place un binôme Chargé d’affaires/Expert OPPENS pour établir un diagnostic et répondre à toutes les questions des dirigeants sur la cybersécurité de leur système d’information et de leur organisation : formation des salariés, audit de l’entreprise, recommandation de solutions techniques.

Sur le volet technologie, en complément des solutions sélectionnées par OPPENS auprès de partenaires reconnus, Société Générale s’est associée à la fintech Trustpair*, spécialisée dans le contrôle des données de paiement et la lutte contre la fraude au virement. Ce partenariat a pour objectif de proposer aux directions financières une solution de sécurisation automatisée des flux financiers, avec des outils de contrôle des IBAN et de filtrage des paiements et prélèvements, et ainsi éviter une fraude ou une erreur.

Concernant l’assurance, afin de couvrir les cyber risques majeurs (interruption des systèmes d’information de l’entreprise pouvant engendrer l’arrêt total de l’activité et le vol de données personnelles) le Groupe propose l’Assurance cyber risques. Cette offre conçue par Société Générale Assurances intègre :

Enfin, les clients professionnels peuvent s’identifier et se connecter à l’Appli PRO grâce à l’authentification biométrique FaceID et TouchID. Ils peuvent mettre en opposition, verrouiller et déverrouiller leurs cartes Business directement depuis l’Appli.