5.10 INFORMATIONS QUANTITATIVES COMPLÉMENTAIRES SUR LE CAPITAL ET L’ADÉQUATION DES FONDS PROPRES
(En M EUR) |
31.12.2021 |
30.09.2021 |
30.06.2021 |
31.03.2021 |
31.12.2020 |
|
FONDS PROPRES DISPONIBLES (MONTANTS) |
||||||
1 |
Fonds propres de base de catégorie 1 (CET1) |
49 835 |
47 752 |
48 315 |
47 082 |
47 290 |
2 |
Fonds propres de base de catégorie 1 (CET1) |
49 223 |
47 044 |
47 568 |
46 262 |
46 374 |
3 |
Fonds propres de catégorie 1 |
57 907 |
55 620 |
57 258 |
55 318 |
56 179 |
4 |
Fonds propres de catégorie 1 si les dispositions transitoires liées à la norme IFRS 9 ou aux PCA analogues n’avaient pas été appliquées |
57 295 |
54 912 |
56 510 |
54 498 |
55 263 |
5 |
Total des Fonds propres |
68 487 |
66 432 |
69 331 |
66 858 |
67 584 |
6 |
Total des Fonds propres si les dispositions transitoires liées à la norme IFRS 9 ou aux PCA analogues n’avaient pas été appliquées |
67 875 |
65 724 |
68 583 |
66 038 |
66 668 |
TOTAL DES EXPOSITIONS PONDÉRÉES EN FONCTION DU RISQUE (MONTANTS) |
||||||
7 |
Total des expositions pondérées en fonction du risque |
363 371 |
363 508 |
361 488 |
353 063 |
351 852 |
8 |
Total des expositions pondérées en fonction du risque comme si les dispositions transitoires liées à la norme IFRS 9 ou aux PCA analogues n’avaient pas été appliquées |
363 216 |
363 356 |
361 373 |
353 416 |
352 380 |
RATIOS DE FONDS PROPRES |
||||||
9 |
Fonds propres de base de catégorie 1 (en pourcentage du montant de RWA) |
13,71% |
13,14% |
13,37% |
13,34% |
13,44% |
10 |
Fonds propres de base de catégorie 1 (en pourcentage du montant de RWA) si les dispositions transitoires liées à la norme IFRS 9 ou aux PCA analogues n’avaient pas été appliquées |
13,55% |
12,95% |
13,16% |
13,09% |
13,16% |
11 |
Fonds propres de catégorie 1 |
15,94% |
15,30% |
15,84% |
15,67% |
15,97% |
12 |
Fonds propres de catégorie 1 |
15,77% |
15,11% |
15,64% |
15,42% |
15,68% |
13 |
Total des Fonds propres |
18,85% |
18,28% |
19,18% |
18,94% |
19,20% |
14 |
Total des Fonds propres |
18,69% |
18,09% |
18,98% |
18,69% |
18,92% |
RATIO DE LEVIER |
||||||
15 |
Mesure totale de l’exposition aux fins du ratio de levier(1) |
1 189 253 |
1 263 831 |
1 243 050 |
1 241 437 |
1 178 543 |
16 |
Ratio de levier |
4,87% |
4,40% |
4,61% |
4,46% |
4,77% |
17 |
Ratio de levier si les dispositions transitoires liées à la norme IFRS 9 ou aux PCA analogues n’avaient pas été appliquées |
4,82% |
4,35% |
4,55% |
4,43% |
4,69% |
(1)
Mesure de l’exposition de levier tenant compte des dispositions transitoires IFRS 9 et de l’option d’exemption de certaines expositions banques centrales sur tout l’historique considéré. |
(En M EUR) |
31.12.2021 |
30.06.2021 |
|||
Montants |
Source basée sur les numéros de référence du bilan selon le périmètre de consolidation réglementaire |
Montants |
Source basée sur les numéros de référence du bilan selon le périmètre de consolidation réglementaire |
||
FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 (CET1) : INSTRUMENTS ET RÉSERVES |
|||||
1 |
Instruments de fonds propres et comptes des primes d’émission y afférents |
21 006 |
6 |
21 006 |
6 |
|
dont capital souscrit |
1 067 |
|
1 067 |
|
|
dont primes d’émission |
19 939 |
|
19 939 |
|
2 |
Résultats non distribués |
5 535 |
6 |
5 832 |
6 |
3 |
Autres éléments du résultat global accumulés (et autres réserves) |
25 347 |
6 |
25 070 |
6 |
EU-3a |
Fonds pour risques bancaires généraux |
- |
|
- |
|
4 |
Montant des éléments éligibles visés à l’article 484, paragraphe 3, du CRR et comptes des primes d’émission y afférents soumis à exclusion progressive des CET1 |
- |
|
- |
|
5 |
Intérêts minoritaires (montant autorisé en CET1 consolidés) |
1 902 |
7 |
1 881 |
7 |
EU-5a |
Bénéfices intermédiaires, nets de toute charge et de tout dividende prévisible, ayant fait l’objet d’un contrôle indépendant |
3 297 |
6 |
1 153 |
6 |
6 |
Fonds propres de base de catégorie 1 (CET1) avant ajustements réglementaires |
57 087 |
|
54 942 |
|
FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 (CET1) : AJUSTEMENTS RÉGLEMENTAIRES |
|||||
7 |
Corrections de valeur supplémentaires (montant négatif) |
(911) |
|
(910) |
|
8 |
Immobilisations incorporelles (nettes des passifs d’impôt associés) (montant négatif) |
(5 236) |
4 |
(5 276) |
4 |
10 |
Actifs d’impôt différé dépendant de bénéfices futurs à l’exclusion de ceux résultant de différences temporelles (nets des passifs d’impôt associés lorsque les conditions prévues à l’article 38, paragraphe 3, du CRR sont réunies) (montant négatif) |
(1 096) |
2 |
(1 127) |
2 |
11 |
Réserves en juste valeur relatives aux pertes et aux gains générés par la couverture des flux de trésorerie des instruments financiers qui ne sont pas évalués à la juste valeur |
(173) |
|
(174) |
|
12 |
Montants négatifs résultant du calcul des montants des pertes anticipées |
- |
|
- |
|
13 |
Toute augmentation de valeur des capitaux propres résultant d’actifs titrisés (montant négatif) |
- |
|
- |
|
14 |
Pertes ou gains sur passifs évalués à la juste valeur et qui sont liés à l’évolution de la qualité de crédit de l’établissement |
256 |
|
265 |
|
15 |
Actifs de fonds de pension à prestations définies (montant négatif) |
(132) |
3 |
(73) |
3 |
16 |
Détentions directes, indirectes et synthétiques, par un établissement, de ses propres instruments CET1 (montant négatif) |
(517) |
|
(40) |
|
17 |
Détentions directes, indirectes et synthétiques d’instruments CET1 d’entités du secteur financier lorsqu’il existe une détention croisée avec l’établissement visant à accroître artificiellement les fonds propres de l’établissement (montant négatif) |
- |
|
- |
|
18 |
Détentions directes, indirectes et synthétiques d’instruments CET1 d’entités du secteur financier dans lesquelles l’établissement ne détient pas d’investissement important (montant au-dessus du seuil de 10%, net |
(0) |
|
- |
|
19 |
Détentions directes, indirectes et synthétiques d’instruments CET1 d’entités du secteur financier dans lesquelles l’établissement détient un investissement important (montant au-dessus du seuil de 10%, net des positions courtes éligibles) (montant négatif) |
(0) |
|
- |
|
EU-20a |
Montant des expositions aux éléments suivants qui reçoivent une pondération de 1 250%, lorsque l’établissement a opté pour la déduction |
(45) |
|
(37) |
|
EU-20b |
dont participations qualifiées hors du secteur financier (montant négatif) |
- |
|
- |
|
EU-20c |
dont positions de titrisation (montant négatif) |
(45) |
|
(37) |
|
EU-20d |
dont positions de négociation non dénouées (montant négatif) |
- |
|
- |
|
21 |
Actifs d’impôt différé résultant de différences temporelles (montant au-dessus du seuil de 10%, net des passifs d’impôt associés lorsque les conditions prévues à l’article 38,paragraphe 3, du CRR sont réunies) (montant négatif) |
0 |
|
- |
|
22 |
Montant au-dessus du seuil de 17,65% (montant négatif) |
(0) |
|
- |
|
23 |
dont détentions directes, indirectes et synthétiques, par l’établissement, d’instruments CET1 d’entités du secteur financier dans lesquelles il détient un investissement important |
- |
|
- |
|
25 |
dont actifs d’impôt différé résultant de différences temporelles |
- |
|
- |
|
EU-25a |
Pertes de l’exercice en cours (montant négatif) |
- |
|
- |
|
EU-25b |
Charges d’impôt prévisibles relatives à des éléments CET1, sauf si l’établissement ajuste dûment le montant des éléments CET1 dans la mesure où ces impôts réduisent le montant à concurrence duquel ces éléments peuvent servir à couvrir les risques ou pertes (montant négatif) |
- |
|
- |
|
27 |
Déductions AT1 admissibles dépassant les éléments AT1 de l’établissement (montant négatif) |
- |
|
- |
|
27a |
Autres ajustements réglementaires |
601 |
|
746 |
|
28 |
Total des ajustements réglementaires des fonds propres de base de catégorie 1 (CET1) |
(7 252) |
|
(6 626) |
|
29 |
Fonds propres de base de catégorie 1 (CET1) |
49 835 |
|
48 315 |
|
FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 (AT1) : INSTRUMENTS |
|||||
30 |
Instruments de fonds propres et comptes des primes d’émission y afférents |
5 354 |
|
5 118 |
|
31 |
dont classés en tant que capitaux propres selon le référentiel comptable applicable |
8 003 |
6 |
8 905 |
6 |
32 |
dont classés en tant que passifs selon le référentiel comptable applicable |
- |
|
- |
|
33 |
Montant des éléments éligibles visés à l’article 484, paragraphe 4, du CRR et comptes des primes d’émission y afférents soumis à exclusion progressive des AT1 |
- |
|
- |
|
EU-33a |
Montant des éléments éligibles visés à l’article 494 bis, paragraphe 1, du CRR soumis à exclusion progressive des AT1 |
- |
|
- |
|
EU-33b |
Montant des éléments éligibles visés à l’article 494 ter, paragraphe 1, du CRR soumis à exclusion progressive des AT1 |
2 649 |
|
3 787 |
|
34 |
Fonds propres de catégorie 1 éligibles inclus dans les fonds propres consolidés AT1 (y compris intérêts minoritaires non inclus dans la ligne 5) émis par des filiales et détenus par des tiers |
206 |
7 |
174 |
7 |
35 |
dont instruments émis par des filiales soumis à exclusion progressive |
- |
|
- |
|
36 |
Fonds propres additionnels de catégorie 1 (AT1) avant ajustements réglementaires |
8 209 |
|
9 079 |
|
FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 (AT1) : AJUSTEMENTS RÉGLEMENTAIRES |
|||||
37 |
Détentions directes, indirectes et synthétiques, par un établissement, de ses propres instruments AT1 (montant négatif) |
(125) |
|
(125) |
|
38 |
Détentions directes, indirectes et synthétiques d’instruments AT1 d’entités du secteur financier lorsqu’il existe une détention croisée avec l’établissement visant à accroître artificiellement les fonds propres de l’établissement (montant négatif) |
- |
|
- |
|
39 |
Détentions directes, indirectes et synthétiques d’instruments AT1 d’entités du secteur financier dans lesquelles l’établissement ne détient pas d’investissement important (montant au-dessus du seuil de 10%, net des positions courtes éligibles) (montant négatif) |
- |
|
- |
|
40 |
Détentions directes, indirectes et synthétiques d’instruments AT1 d’entités du secteur financier dans lesquelles l’établissement détient un investissement important (net des positions courtes éligibles) (montant négatif) |
(12) |
1 |
(11) |
1 |
42 |
Déductions T2 admissibles dépassant les éléments T2 de l’établissement (montant négatif) |
- |
|
- |
|
42a |
Autres ajustements réglementaires des fonds propres AT1 |
- |
|
- |
|
43 |
Total des ajustements réglementaires des fonds propres additionnels de catégorie 1 (AT1) |
(137) |
|
(136) |
|
44 |
Fonds propres additionnels de catégorie 1 (AT1) |
8 072 |
|
8 943 |
|
45 |
Fonds propres de catégorie 1 (T1 = CET1 + AT1) |
57 907 |
|
57 258 |
|
FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 2 (T2) : INSTRUMENTS |
|||||
46 |
Instruments de fonds propres et comptes des primes d’émission y afférents |
5 923 |
5 |
5 789 |
5 |
47 |
Montant des éléments éligibles visés à l’article 484, paragraphe 5, du CRR et des comptes des primes d’émission y afférents soumis à exclusion progressive des T2 conformément à l’article 486, paragraphe 4, du CRR |
- |
|
- |
|
EU-47a |
Montant des éléments éligibles visés à l’article 494 bis, paragraphe 2, du CRR soumis à exclusion progressive des T2 |
- |
|
- |
|
EU-47b |
Montant des éléments éligibles visés à l’article 494 ter, paragraphe 2, du CRR soumis à exclusion progressive des T2 |
5 896 |
5 |
7 465 |
5 |
48 |
Instruments de fonds propres éligibles inclus dans les fonds propres consolidés T2 (y compris intérêts minoritaires et instruments AT1 non inclus dans les lignes 5 ou 34) émis par des filiales et détenus par des tiers |
287 |
7 |
259 |
7 |
49 |
dont instruments émis par des filiales soumis à exclusion progressive |
- |
|
- |
|
50 |
Ajustements pour risque de crédit |
366 |
|
478 |
|
51 |
Fonds propres de catégorie 2 (T2) avant ajustements réglementaires |
12 473 |
|
13 991 |
|
FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 2 (T2) : AJUSTEMENTS RÉGLEMENTAIRES |
|||||
52 |
Détentions directes, indirectes et synthétiques, par un établissement, de ses propres instruments et emprunts subordonnés T2 (montant négatif) |
(150) |
|
(150) |
|
53 |
Détentions directes, indirectes et synthétiques d’instruments et emprunts subordonnés T2 d’entités du secteur financier lorsqu’il existe une détention croisée avec l’établissement visant à accroître artificiellement les fonds propres de l’établissement (montant négatif) |
- |
|
- |
|
54 |
Détentions directes, indirectes et synthétiques d’instruments et d’emprunts subordonnés T2 d’entités du secteur financier dans lesquelles l’établissement ne détient pas d’investissement important (montant au-dessus du seuil de 10%, |
0 |
|
- |
|
55 |
Détentions directes, indirectes et synthétiques, par l’établissement, d’instruments et d’emprunts subordonnés T2 d’entités du secteur financier |
(1 743) |
1 |
(1 768) |
1 |
EU-56a |
Déductions admissibles d’engagements éligibles dépassant les éléments d’engagements éligibles de l’établissement (montant négatif) |
- |
|
- |
|
56b |
Autres ajustements réglementaires des fonds propres T2 |
- |
|
- |
|
57 |
Total des ajustements réglementaires des fonds propres de catégorie 2 (T2) |
(1 893) |
|
(1 918) |
|
58 |
Fonds propres de catégorie 2 (T2) |
10 580 |
|
12 073 |
|
59 |
Total des fonds propres (TC = T1 + T2) |
68 487 |
|
69 331 |
|
60 |
Montant total de RWA |
363 371 |
|
361 488 |
|
RATIOS ET EXIGENCES DE FONDS PROPRES, Y COMPRIS LES COUSSINS |
|||||
61 |
Fonds propres de base de catégorie 1 (CET1) |
13,71% |
|
13,37% |
|
62 |
Fonds propres de catégorie 1 |
15,94% |
|
15,84% |
|
63 |
Total des fonds propres |
18,85% |
|
19,18% |
|
64 |
Exigences globales de fonds propres CET1 de l’établissement |
9,02% |
|
9,02% |
|
65 |
dont exigence de coussin de conservation de fonds propres |
2,50% |
|
2,50% |
|
66 |
dont exigence de coussin de fonds propres contracyclique |
0,04% |
|
0,04% |
|
67 |
dont exigence de coussin pour le risque systémique |
- |
|
- |
|
EU-67a |
dont exigence de coussin pour établissement d’importance systémique mondiale (EISm) ou pour autre établissement d’importance systémique (autre EIS) |
1,00% |
|
1,00% |
|
EU-67b |
dont exigences de fonds propres supplémentaires pour faire face aux risques autres que le risque de levier excessif |
0,98% |
|
0,98% |
|
68 |
Fonds propres de base de catégorie 1 (en pourcentage du montant de RWA) disponibles après le respect des exigences minimales de fonds propres |
8,23% |
|
7,88% |
|
MONTANTS INFÉRIEURS AUX SEUILS POUR DÉDUCTION (AVANT PONDÉRATION) |
|||||
72 |
Détentions directes et indirectes de fonds propres et d’engagements éligibles d’entités du secteur financier dans lesquelles l’établissement ne détient pas d’investissement important (montant en dessous du seuil de 10%, net des positions courtes éligibles) |
2 706 |
|
3 644 |
|
73 |
Détentions directes et indirectes, par l’établissement, d’instruments CET1 d’entités du secteur financier dans lesquelles l’établissement détient un investissement important (montant en dessous du seuil de 17,65%, net des positions courtes éligibles) |
450 |
|
504 |
|
75 |
Actifs d’impôt différé résultant de différences temporelles (montant en dessous du seuil de 17,65%, net des passifs d’impôt associés lorsque les conditions prévues à l’article 38, paragraphe 3, du CRR sont réunies) |
2 488 |
|
2 648 |
|
PLAFONDS APPLICABLES LORS DE L’INCLUSION DE PROVISIONS DANS LES FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 2 |
|||||
76 |
Ajustements pour risque de crédit inclus dans les T2 eu égard aux expositions qui relèvent de l’approche standard (avant application du plafond) |
- |
|
- |
|
77 |
Plafond pour l’inclusion des ajustements pour risque de crédit dans les T2 selon l’approche standard |
1 354 |
|
1 297 |
|
78 |
Ajustements pour risque de crédit inclus dans les T2 eu égard aux expositions qui relèvent de l’approche fondée sur les notations internes (avant application du plafond) |
366 |
|
478 |
|
79 |
Plafond pour l’inclusion des ajustements pour risque de crédit dans les T2 selon l’approche fondée sur les notations internes |
1 117 |
|
1 100 |
|
INSTRUMENTS DE FONDS PROPRES SOUMIS À EXCLUSION PROGRESSIVE (APPLICABLE ENTRE LE 1ER JANVIER 2014 ET LE 1ER JANVIER 2022 UNIQUEMENT) |
|||||
80 |
Plafond actuel applicable aux instruments CET1 soumis à exclusion progressive |
- |
|
- |
|
81 |
Montant exclu des CET1 en raison du plafond |
- |
|
- |
|
82 |
Plafond actuel applicable aux instruments AT1 soumis à exclusion progressive |
- |
|
- |
|
83 |
Montant exclu des AT1 en raison du plafond |
- |
|
- |
|
84 |
Plafond actuel applicable aux instruments T2 soumis à exclusion progressive |
- |
|
- |
|
85 |
Montant exclu des T2 en raison du plafond |
- |
|
- |
|
Les écarts observés entre les montants du bilan comptable sous le périmètre prudentiel et les fonds propres prudentiels sont détaillés par élément constituant les fonds propres prudentiels.
Les écarts d’acquisition prudentiels ainsi que les immobilisations incorporelles nets de passifs d’impôts sont totalement déduits des fonds propres ;
Les écarts observés entre les montants du bilan comptable sous le périmètre prudentiel et les fonds propres prudentiels sont liés aux impôts différés sur OCA et DVA ;
Les variations de résultat latent (OCI) relatives aux actifs financiers comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres ne sont pas filtrées des fonds propres, à l’exception des OCI sur pertes et gains générés par la couverture de flux de trésorerie des instruments financiers ;
Les variations de juste valeur sur les variations de spread de crédit de la dette liée au risque de crédit propre enregistrée à la juste valeur par compte de résultat (OCA) ainsi que les gains et pertes liés aux variations de spread de crédit propre sur les dérivés au passif (DVA) sont neutralisés des fonds propres CET1.
Les écarts observés entre les montants du bilan comptable sous le périmètre prudentiel et les fonds propres prudentiels sont liés aux écarts de conversion sur ces instruments de fonds propres ;
Écart lié à la déduction des emprunts subordonnés assurantiels qui sont éliminés dans les comptes consolidés.
Les intérêts minoritaires reconnus en Tier 2 suivent le même traitement que celui décrit en note 2.
(En M EUR) |
|
31.12.2021 |
30.06.2021 |
FONDS PROPRES ET ENGAGEMENTS ÉLIGIBLES ET AJUSTEMENTS |
|||
1 |
Fonds propres de base de catégorie 1 (CET1) |
49 835 |
48 315 |
2 |
Fonds propres additionnels de catégorie 1 (AT1) |
8 072 |
8 943 |
6 |
Fonds propres de catégorie 2 (T2) |
10 580 |
12 073 |
11 |
Total des fonds propres éligibles |
68 487 |
69 331 |
ENGAGEMENTS ÉLIGIBLES : ÉLÉMENTS D’ENGAGEMENTS ÉLIGIBLES AVANT AJUSTEMENTS RÉGLEMENTAIRES |
|||
12 |
Instruments d’engagements éligibles émis directement par l’entité de résolution qui sont subordonnés à des engagements exclus (ne bénéficiant pas d’une clause d’antériorité) |
34 183 |
32 425 |
EU-12a |
Instruments d’engagements éligibles émis par d’autres entités au sein du groupe de résolution qui sont subordonnés à des engagements exclus (ne bénéficiant pas d’une clause d’antériorité) |
- |
- |
EU-12b |
Instruments d’engagements éligibles subordonnés à des engagements exclus, émis avant le 27 juin 2019 (avec clause d’antériorité) |
- |
- |
EU-12c |
Instruments de fonds propres de catégorie 2 ayant une échéance résiduelle d’au moins un an, dans la mesure où ils ne sont pas éligibles en tant qu’éléments de fonds propres de catégorie 2 |
3 507 |
2 652 |
13 |
Engagements éligibles non subordonnés à des engagements exclus |
5 217 |
2 854 |
EU-13a |
Engagements éligibles non subordonnés à des engagements exclus émis avant le 27 juin 2019 (avant plafonnement) |
1 703 |
3 057 |
14 |
Montant des engagements non subordonnés éligibles après application du plafond de l’article 72 ter, paragraphe 3, du règlement (UE) No 575/2013 |
6 921 |
5 910 |
17 |
Eléments d’engagements éligibles avant ajustements réglementaires |
44 612 |
40 987 |
EU-17a |
dont subordonnés |
37 691 |
35 076 |
ENGAGEMENTS ÉLIGIBLES : AJUSTEMENTS RÉGLEMENTAIRES |
|||
18 |
Fonds propres et engagements éligibles avant ajustements réglementaires |
113 098 |
110 318 |
19 |
Déduction des expositions entre groupes de résolution à points d’entrée multiples |
- |
- |
20 |
Déduction des investissements dans d’autres instruments d’engagements éligibles |
- |
- |
22 |
Fonds propres et engagements éligibles après ajustements réglementaires |
113 098 |
110 318 |
EXPOSITIONS PONDÉRÉES (RWA) ET EXPOSITION DE LEVIER |
|||
23 |
Montant total d’expositions pondérées (RWA) du Groupe |
363 371 |
361 488 |
24 |
Mesure totale de l’exposition aux fins du ratio de levier |
1 189 253 |
1 243 050 |
RATIO TLAC |
|||
25 |
Fonds propres et engagements éligibles en pourcentage des RWA |
31,12% |
30,52% |
26 |
Fonds propres et engagements éligibles en pourcentage de l’exposition de levier |
9,51% |
8,87% |
27 |
Fonds propres de base de catégorie 1 (en pourcentage des RWA) disponibles une fois remplies les exigences applicables à l’entité |
8,23% |
10,98% |
28 |
Exigence globale de coussin de fonds propres (en %) |
3,54% |
3,54% |
29 |
dont exigence de coussin de conservation de fonds propres |
2,50% |
2,50% |
30 |
dont exigence de coussin de fonds propres contracyclique |
0,04% |
0,04% |
31 |
dont exigence de coussin pour le risque systémique |
- |
- |
EU-31a |