6.6  INFORMATIONS QUANTITATIVES COMPLÉMENTAIRES SUR LE RISQUE DE CRÉDIT
l’exposition, correspondant à la totalité des actifs (ex. : prêts, créances, produits à recevoir, etc.) qui sont liés à des transactions sur le marché ou avec un client et enregistrés dans le bilan et le hors bilan de la Banque ;
l’EAD (Exposure At Default), correspondant à l’exposition (bilan et hors bilan) encourue par l’établissement financier en cas de défaut de la contrepartie. Sauf mention contraire, l’EAD est présentée post CRM (Credit Risk Mitigation), après prise en compte des garanties et des collatéraux. Les EAD en approche standard sont présentées nettes de provisions spécifiques et de collatéraux financiers ;
les expositions pondérées en risque (Risk-Weighted Assets, RWA), calculées à partir des expositions et du niveau de risque qui leur est associé, lequel est fonction de la qualité de crédit des contreparties ;
la perte attendue (Expected Loss, EL), correspondant à la perte susceptible d’être encourue compte tenu de la qualité du montage de la transaction et de toutes mesures prises pour atténuer le risque, telles que les sûretés réelles. Dans la méthode IRBA, l’équation suivante résume le rapport entre ces variables : EL = EAD x PD x LGD (sauf pour les créances en défaut).
(En M EUR) |
31.12.2021 |
||||||||
IRB |
Standard |
Total |
|||||||
Catégories d’expositions |
Exposition |
EAD |
RWA |
Exposition |
EAD |
RWA |
Exposition |
EAD |
RWA |
Souverains |
244 975 |
265 460 |
6 755 |
8 494 |
10 511 |
1 753 |
253 469 |
275 971 |
8 508 |
Établissements |
47 421 |
39 906 |
4 523 |
6 152 |
20 627 |
4 867 |
53 573 |
60 533 |
9 389 |
Entreprises |
378 223 |
245 456 |
103 947 |
51 311 |
32 935 |
31 516 |
429 534 |
278 392 |
135 463 |
Clientèle de détail |
177 329 |
177 250 |
30 629 |
39 624 |
33 015 |
21 510 |
216 954 |
210 266 |
52 139 |
Autres |
48 312 |
47 690 |
27 893 |
82 859 |
61 566 |
43 986 |
131 171 |
109 256 |
71 879 |
TOTAL |
896 261 |
775 763 |
173 747 |
188 440 |
158 655 |
103 632 |
1 084 701 |
934 418 |
277 379 |
Le tableau du 31 décembre 2020 a été modifié comme suit afin de réallouer les expositions associées aux impôts différés actifs de la catégorie d’expositions « Souverains » vers la catégorie « Autres » et d’affecter à cette même catégorie l’exposition initiale relative aux prêts immobiliers envers la clientèle de détail garantis par l’organisme Crédit Logement :
(En M EUR) |
31.12.2020 |
||||||||
IRB |
Standard |
Total |
|||||||
Catégories d’expositions |
Exposition |
EAD |
RWA |
Exposition |
EAD |
RWA |
Exposition |
EAD |
RWA |
Souverains |
238 278 |
259 525 |
6 035 |
7 182 |
9 093 |
1 211 |
245 460 |
268 619 |
7 246 |
Établissements |
50 071 |
42 174 |
4 260 |
14 400 |
20 213 |
3 267 |
64 472 |
62 386 |
7 526 |
Entreprises |
336 718 |
218 170 |
97 642 |
47 472 |
30 320 |
27 815 |
384 190 |
248 490 |
125 456 |
Clientèle de détail |
173 480 |
171 042 |
32 667 |
36 589 |
30 688 |
20 413 |
220 969 |
201 730 |
53 081 |
Autres |
41 646 |
41 345 |
27 241 |
69 994 |
54 781 |
40 367 |
100 740 |
96 126 |
67 607 |
TOTAL |
840 192 |
732 255 |
167 845 |
175 638 |
145 095 |
93 072 |
1 015 831 |
877 351 |
260 917 |
La notion de « facteur de conversion » (CCF) est le rapport entre la partie actuellement non prélevée d’une ligne de crédit qui pourrait être prélevée et serait donc exposée en cas de défaut et la partie actuellement non prélevée de cette ligne de crédit, l’importance de la ligne de crédit étant déterminée par la limite autorisée, à moins que la limite non autorisée soit supérieure.
La notion d’« atténuation du risque de crédit » (CRM) est une technique utilisée par un établissement pour réduire le risque de crédit associé à une ou des expositions qu’il conserve.
Dans le respect des instructions émanant de l’ABE (EBA/ITS/2020/04), les montants sont présentés hors titrisation et contributions aux fonds de défaillance des contreparties centrales.
(En M EUR) |
31.12.2021 |
|||||
Expositions avant CCF et CRM |
Expositions post-CCF et CRM |
RWA et RW moyen |
||||
Catégories d’expositions |
Expositions au bilan |
Expositions |
Expositions au bilan |
Expositions hors bilan |
RWA |
RW moyen (%) |
Administrations centrales |
7 153 |
37 |
8 992 |
69 |
1 710 |
19% |
Administrations régionales ou locales |
633 |
137 |
895 |
74 |
265 |
27% |
Entités du secteur public |
255 |
15 |
227 |
0 |
130 |
57% |
Banques multilatérales de développement |
1 285 |
17 |
1 450 |
1 |
43 |
3% |
Organisations internationales |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Établissements |
3 982 |
1 114 |
18 760 |
671 |
4 472 |
23% |
Entreprises |
39 775 |
11 189 |
29 704 |
3 232 |
31 516 |
96% |
Clientèle de détail |
32 513 |
6 690 |
31 331 |
1 684 |
21 510 |
65% |
Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier |
31 868 |
1 588 |
16 715 |
165 |
7 357 |
44% |
Expositions en défaut |
2 753 |
322 |
2 391 |
191 |
2 881 |
112% |
Éléments présentant un risque particulièrement élevé |
210 |
82 |
162 |
36 |
297 |
150% |
Obligations garanties |
197 |
- |
197 |
- |
20 |
10% |
Créances sur des établissements |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Organisme de placement collectif (OPC) |
13 |
- |
13 |
- |
84 |
656% |
Actions |
1 195 |
- |
1 195 |
- |
884 |
74% |
Autres éléments |
32 352 |
4 696 |
32 352 |
4 688 |
32 154 |
87% |
TOTAL |
154 185 |
25 888 |
144 385 |
10 811 |
103 323 |
67% |
Le tableau du 31 décembre 2020 a été modifié comme suit afin de réallouer les expositions associées aux impôts différés actifs de la catégorie d’expositions « Administrations centrales ou banques centrales » vers la catégorie « Autres éléments » et d’affecter à la catégorie « Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier » l’exposition initiale relative aux prêts immobiliers envers la clientèle de détail garantis par l’organisme Crédit Logement :
(En M EUR) |
31.12.2020 |
|||||
Expositions avant CCF et CRM |
Expositions post-CCF et CRM |
RWA et RW moyen |
||||
Catégories d’expositions |
Expositions au bilan |
Expositions |
Expositions au bilan |
Expositions hors bilan |
RWA |
RW moyen (%) |
Administrations centrales |
5 791 |
35 |
7 586 |
28 |
1 178 |
15% |
Administrations régionales ou locales |
497 |
73 |
731 |
49 |
193 |
25% |
Entités du secteur public |
272 |
18 |
262 |
2 |
71 |
27% |
Banques multilatérales de développement |
1 339 |
16 |
1 478 |
1 |
33 |
2% |
Organisations internationales |
- |
- |
- |
- |
- |
 |
Établissements |
8 806 |
4 719 |
18 710 |
459 |
3 002 |
16% |
Entreprises |
36 371 |
10 759 |
27 470 |
2 850 |
27 815 |
92% |
Clientèle de détail |
30 611 |
5 633 |
29 248 |
1 440 |
20 413 |
67% |
Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier |
24 949 |
1 224 |
14 891 |
152 |
6 645 |
44% |
Expositions en défaut |
2 861 |
179 |
2 814 |
77 |
3 057 |
106% |
Éléments présentant un risque particulièrement élevé |
295 |
186 |
294 |
75 |
553 |
150% |
Obligations garanties |
206 |
- |
206 |
- |
21 |
10% |
Créances sur des établissements et des entreprises faisant l’objet d’une évaluation de crédit à court terme |
- |
- |
- |
- |
- |
 |
Organisme de placement collectif (OPC) |
5 |
- |
5 |
- |
5 |
100% |
Actions |
974 |
- |
974 |
- |
706 |
72% |
Autres éléments |
31 713 |
- |
31 713 |
- |
29 078 |
92% |
TOTAL |
144 692 |
22 841 |
136 382 |
5 134 |
92 771 |
66% |
Dans le respect des instructions émanant de l’ABE (EBA/ITS/2020/04), les montants sont présentés hors titrisation et contributions aux fonds de défaillance des contreparties centrales.
(En M EUR) |
31.12.2021 |
||||||||||||||||
Pondération |
|||||||||||||||||
Catégories d’expositions |
0% |
2% |
4% |
10% |
20% |
35% |
50% |
70% |
75% |
100% |
150% |
250% |
370% |
1Â 250% |
Autres |
Total |
dont non |
Administrations centrales et banques centrales |
7 353 |
- |
- |
- |
2 |
- |
- |
- |
- |
1 698 |
7 |
- |
- |
- |
- |
9 060 |
2 456 |
Administrations régionales ou locales |
174 |
- |
- |
- |
652 |
- |
1 |
- |
- |
140 |
- |
- |
- |
- |
2 |
969 |
546 |
Entités du secteur public |
0 |
- |
- |
- |
121 |
- |
0 |
- |
- |
105 |
- |
- |
- |
- |
0 |
227 |
203 |
Banques multilatérales de développement |
1 408 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
43 |
- |
- |
- |
- |
- |
1 451 |
66 |
Organisations internationales |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Établissements |
328 |
- |
- |
- |
17 985 |
- |
461 |
- |
- |
657 |
0 |
- |
- |
- |
0 |
19 431 |
1 039 |
Entreprises |
- |
- |
- |
- |
1 498 |
- |
782 |
- |
35 |
30 213 |
392 |
- |
- |
- |
15 |
32 935 |
26 349 |
Clientèle de détail |
- |
- |
- |
- |
- |
1 714 |
- |
- |
31 089 |
176 |
- |
- |
- |
- |
37 |
33 015 |
32 202 |
Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier |
- |
- |
- |
- |
- |
11 663 |
1 818 |
- |
3 156 |
238 |
- |
- |
- |
- |
6 |
16 880 |
15 731 |
Expositions en défaut |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1 838 |
673 |
- |
- |
- |
72 |
2 582 |
2 448 |
Éléments présentant |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
198 |
- |
- |
- |
- |
198 |
181 |
Obligations garanties |
- |
- |
- |
197 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
197 |
- |
Créances sur des établissements et des entreprises faisant l’objet d’une évaluation de crédit à court terme |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Organisme de placement collectif (OPC) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1 |
- |
- |
- |
6 |
5 |
13 |
13 |
Expositions sur actions |
27 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
851 |
- |
7 |
- |
- |
309 |
1 195 |
1 195 |
Autres expositions |
1 537 |
- |
- |
1 |
443 |
- |
3 567 |
- |
- |
19 842 |
- |
2 487 |
- |
- |
9 163 |
37 041 |
35 270 |
TOTAL |
10 827 |
- |
- |
198 |
20 701 |
13 376 |
6 628 |
- |
34 280 |
55 804 |
1 270 |
2 494 |
- |
6 |
9 610 |
155 195 |
117 700 |