6.6 INFORMATIONS QUANTITATIVES COMPLÉMENTAIRES SUR LE RISQUE DE CRÉDIT

DÉFINITION DES MÉTRIQUES RÉGLEMENTAIRES

Les principales métriques utilisées dans les tableaux suivants sont :

■

l’exposition, correspondant à la totalité des actifs (ex. : prêts, créances, produits à recevoir, etc.) qui sont liés à des transactions sur le marché ou avec un client et enregistrés dans le bilan et le hors bilan de la Banque ;

■

l’EAD (Exposure At Default), correspondant à l’exposition (bilan et hors bilan) encourue par l’établissement financier en cas de défaut de la contrepartie. Sauf mention contraire, l’EAD est présentée post CRM (Credit Risk Mitigation), après prise en compte des garanties et des collatéraux. Les EAD en approche standard sont présentées nettes de provisions spécifiques et de collatéraux financiers ;

■

les expositions pondérées en risque (Risk-Weighted Assets, RWA), calculées à partir des expositions et du niveau de risque qui leur est associé, lequel est fonction de la qualité de crédit des contreparties ;

■

la perte attendue (Expected Loss, EL), correspondant à la perte susceptible d’être encourue compte tenu de la qualité du montage de la transaction et de toutes mesures prises pour atténuer le risque, telles que les sûretés réelles. Dans la méthode IRBA, l’équation suivante résume le rapport entre ces variables : EL = EAD x PD x LGD (sauf pour les créances en défaut).

VENTILATION DU RISQUE DE CRÉDIT – SYNTHÈSE

TABLEAU 61 : EXPOSITION, EAD ET RWA AU TITRE DU RISQUE DE CRÉDIT PAR CATÉGORIE D’EXPOSITIONS ET APPROCHE

(En M EUR)

31.12.2022

IRB

Standard

Total

Catégories d’expositions

Exposition

EAD

RWA

Exposition

EAD

RWA

Exposition

EAD

RWA

Souverains

262 233

271 739

5 853

6 461

8 565

1 742

268 694

280 305

7 595

Établissements

49 646

38 845

5 038

5 465

5 352

1 689

55 111

44 197

6 727

Entreprises

412 410

267 695

110 356

48 451

31 227

29 371

460 861

298 922

139 727

Clientèle de détail

193 572

193 547

37 027

37 255

29 611

19 264

230 827

223 158

56 291

Autres

49 119

48 858

23 456

74 492

63 360

43 090

123 611

112 218

66 546

TOTAL

966 980

820 684

181 730

172 123

138 116

95 155

1 139 103

958 800

276 885
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(En M EUR)

31.12.2021

IRB

Standard

Total

Catégories d’expositions

Exposition

EAD

RWA

Exposition

EAD

RWA

Exposition

EAD

RWA

Souverains

244 975

265 460

6 755

8 494

10 511

1 753

253 469

275 971

8 508

Établissements

47 421

39 906

4 523

6 152

20 627

4 867

53 573

60 533

9 389

Entreprises

378 223

245 456

103 947

51 311

32 935

31 516

429 534

278 392

135 463

Clientèle de détail

177 329

177 250

30 629

39 624

33 015

21 510

216 954

210 266

52 139

Autres

48 312

47 690

27 893

82 859

61 566

43 986

131 171

109 256

71 879

TOTAL

896 261

775 763

173 747

188 440

158 655

103 632

1 084 701

934 418

277 379
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VENTILATION DU RISQUE DE CRÉDIT – DÉTAIL

TABLEAU 62 : APPROCHE STANDARD – EXPOSITION AU RISQUE DE CRÉDIT ET EFFETS DE L’ATTÉNUATION DU RISQUE DE CRÉDIT (CRM) (CR4)

La notion de « facteur de conversion » (CCF) est le rapport entre la partie actuellement non prélevée d’une ligne de crédit qui pourrait être prélevée et serait donc exposée en cas de défaut et la partie actuellement non prélevée de cette ligne de crédit, l’importance de la ligne de crédit étant déterminée par la limite autorisée, à moins que la limite non autorisée soit supérieure.

La notion d’atténuation du risque de crédit » (CRM) est une technique utilisée par un établissement pour réduire le risque de crédit associé à une ou des expositions qu’il conserve.

Dans le respect des instructions émanant de l’ABE (EBA/ITS/2020/04), les montants sont présentés hors titrisation et contributions aux fonds de défaillance des contreparties centrales.

(En M EUR)

31.12.2022

Expositions avant CCF et CRM

Expositions post-CCF et CRM

RWA et RW moyen

Catégories d’expositions

Expositions
au bilan

Expositions
hors bilan

Expositions au bilan

Expositions hors bilan

RWA

RW
moyen (%)

Administrations centrales
ou banques centrales

5 432

69

7 304

131

1 684

23%

Administrations régionales ou locales

567

48

861

28

169

19%

Entités du secteur public

243

4

203

1

108

53%

Banques multilatérales
de développement

927

-

1 100

1

58

5%

Organisations internationales

30

-

30

-

-

 

Établissements

3 566

1 031

3 448

811

1 412

33%

Entreprises

38 848

8 711

28 498

2 729

29 371

94%

Clientèle de détail

30 557

6 195

28 369

1 243

19 264

65%

Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier

13 536

438

12 478

145

5 718

45%

Expositions en défaut

2 331

174

2 117

43

2 447

113%

Éléments présentant un risque particulièrement élevé

223

156

202

72

411

150%

Obligations garanties

136

-

136

-

14

10%

Créances sur des établissements
et des entreprises faisant l’objet
d’une évaluation de crédit à court terme

-

-

-

-

-

 

Organisme de placement collectif (OPC)

18

-

18

-

119

676%

Actions

1 222

-

1 222

-

1 098

90%

Autres éléments

36 412

7 544

36 412

2 430

32 211

83%

TOTAL

134 045

24 371

122 398

7 633

94 083

72%
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(En M EUR)

31.12.2021

Expositions avant CCF et CRM

Expositions post-CCF et CRM

RWA et RW moyen

Catégories d’expositions

Expositions
au bilan

Expositions
hors bilan

Expositions au bilan

Expositions hors bilan

RWA

RW
moyen (%)

Administrations centrales ou banques centrales

7 153

37

8 992

69

1 710

19%

Administrations régionales ou locales

633

137

895

74

265

27%

Entités du secteur public

255

15

227

0

130

57%

Banques multilatérales de développement

1 285

17

1 450

1

43

3%

Organisations internationales

-

-

-

-

-

 

Établissements

3 982

1 114

18 760

671

4 472

23%

Entreprises

39 775

11 189

29 704

3 232

31 516

96%

Clientèle de détail

32 513

6 690

31 331

1 684

21 510

65%

Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier

31 868

1 588

16 715

165

7 357

44%

Expositions en défaut

2 753

322

2 391

191

2 881

112%

Éléments présentant un risque particulièrement élevé

210

82

162

36

297

150%

Obligations garanties

197

-

197

-

20

10%

Créances sur des établissements et des entreprises faisant l’objet d’une évaluation de crédit à court terme

-

-

-

-

-

 

Organisme de placement collectif (OPC)

13

-

13

-

84

656%

Actions

1 195

-

1 195

-

884

74%

Autres éléments

32 352

4 696

32 352

4 688

32 154

87%

TOTAL

154 185

25 888

144 385

10 811

103 323

67%
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TABLEAU 63 : APPROCHE STANDARD – EXPOSITIONS AU RISQUE DE CRÉDIT PAR CATÉGORIE D’EXPOSITIONS RÉGLEMENTAIRE ET PONDÉRATION DE RISQUE (CR5)

Dans le respect des instructions émanant de l’ABE (EBA/ITS/2020/04), les montants sont présentés hors titrisation et contributions aux fonds de défaillance des contreparties centrales.

(En M EUR)

3.12.2022

Pondération

Catégories d’expositions

0%

2%

4%

10%

20%

35%

50%

70%

75%

100%

150%

250%

370%

1 250%

Autres pondérations

Total

dont non notées

Administrations centrales et banques centrales

5 746

-

-

-

165

-

-

-

-

1 268

255

-

-

-

-

7 435

2 606

Administrations régionales ou locales

184

-

-

-

660

-

1

-

-

44

-

-

-

-

0

889

486

Entités du secteur public

0

-

-

-

121

-

0

-

-

83

-

-

-

-

0

204

193

Banques multilatérales de développement

1 043

-

-

-

-

-

-

-

-

58

-

-

-

-

-

1 101

80

Organisations internationales

30

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

30

- 

Établissements

90

28

-

-

3 030

-

594

-

-

510

7

-

-

-

0

4 259

1 027

Entreprises

20

-

-

-

1 434

-

618

904

49

26 716

1 482

-

-

-

5

31 227

25 165

Clientèle de détail

-

-

-

-

-

626

-

-

28 765

181

-

-

-

-

39

29 611

28 863

Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier

-

-

-

-

-

7 943

1 608

-

2 827

245

-

-

-

-

1

12 624

11 683

Expositions en défaut

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 554

590

-

-

-

16

2 160

1 975

Éléments présentant
un risque particulière
ment élevé

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

274

-

-

-

-

274

205

Obligations garanties

-

-

-

136

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

136

- 

Créances
sur des établissements et des entreprises faisant l’objet d’une évaluation de crédit à court terme

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- 

Organisme de placement collectif (OPC)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1

-

-

1

9

7

18

18

Expositions sur actions

24

-

-

-

-

-

-

-

-

930

-

64

-

-

204

1 222

1 222

Autres expositions

3 480

-

-

0

462

0

3 762

-

604

22 048

17

2 539

-

-

5 930

38 841

37 290

TOTAL

10 616

28

-

136

5 872

8 569

6 582

904

32 245

53 640

2 625

2 602

1

9

6 203

130 031

110 812
Télécharger au format XLS

(En M EUR)

31.12.2021

Pondération

Catégories d’expositions

0%

2%

4%

10%

20%

35%

50%

70%

75%

100%

150%

250%

370%

1 250%

Autres pondérations

Total

dont non notées

Administrations centrales et banques centrales

7 353

-

-

-

2

-

-

-

-

1 698

7

-

-

-

-

9 060

2 456

Administrations régionales ou locales

174

-

-

-

652

-

1

-

-

140

-

-

-

-

2

969

546

Entités du secteur public

0

-

-

-

121

-

0

-

-

105

-

-

-

-

0

227

203

Banques multilatérales de développement

1 408

-

-

-

-

-

-

-

-

43

-

-

-

-

-

1 451

66

Organisations internationales

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Établissements

328

-

-

-

17 985

-

461

-

-

657

0

-

-