14.3 INFORMATIONS QUANTITATIVES SUR LES RISQUES ESG
Les informations quantitatives sur les risques environnementaux, sociaux et de gouvernance en application du règlement d’exécution 2022/2453 reposent sur des données communes à l’ensemble des usages réglementaires. En particulier, les éléments constitutifs de la déclaration d’informations financières («FINREP») ont été utilisés comme source de référence afin d’assurer une cohérence native avec le dispositif existant. Des enrichissements ont été ensuite réalisés sur cette base de départ, spécifiques aux besoins de chaque modèle, et pouvant conduire au recours à des fournisseurs de données externes.
14.3.1 MODÈLE 1 : PORTEFEUILLE BANCAIRE — INDICATEURS DU RISQUE DE TRANSITION POTENTIELLEMENT LIÉ AU CHANGEMENT CLIMATIQUE : QUALITÉ DE CRÉDIT DES EXPOSITIONS PAR SECTEUR, ÉMISSIONS ET ÉCHÉANCE RÉSIDUELLE
La ventilation sectorielle des expositions aux contreparties non financières a été réalisée sur la base des informations granulaires également utilisées pour les reportings réglementaires.
Concernant les expositions sur des entreprises exclues des indices de référence « Accord de Paris » de l’Union européenne, leur identification se fonde sur les données achetées au fournisseur de données Moody’s ainsi que sur des éléments de suivi interne. Ces données ont notamment permis de décliner les différents critères d’exclusions définies par le règlement 2020/1818 au titre des seuils de chiffre d’affaires ou d’intensité d’émissions comme de l’évaluation de préjudices à au moins un des six objectifs environnementaux visés à l’article 9 du règlement (UE) 2020/852. Les résultats obtenus ont donné lieu à des revues internes permettant de qualifier la cohérence avec les dispositifs internes existants.
La première publication du Pilier 3 des émissions de Gaz à Effet de Serre (GES) portera sur la date de référence du 30 juin 2024. En effet, bien que le Groupe dispose dès aujourd’hui de certains de ces éléments, des travaux de collecte et de mise en qualité demeurent en cours dans la perspective de cette échéance.
Secteur/sous-secteur |
|
Valeur comptable brute (En M EUR) |
|
|||
dont expositions sur des entreprises exclues des indices de référence « Accords de Paris » de l’Union conformément à l’article 12, paragraphe 1, points d) à g), et à l’article 12, paragraphe 2, du règlement (UE) 2020/1818 |
dont expositions de stade 2 |
dont expositions non performantes |
||||
1 |
Expositions sur des secteurs contribuant fortement |
176 775 |
16 616 |
17 062 |
7 498 |
|
2 |
A – Agriculture, sylviculture et pêche |
2 138 |
- |
226 |
127 |
|
3 |
B – Industries extractives |
7 875 |
3 915 |
356 |
128 |
|
4 |
B.05 – Extraction de houille et de lignite |
8 |
6 |
- |
1 |
|
5 |
B.06 – Extraction d’hydrocarbures |
4 394 |
3 159 |
118 |
1 |
|
6 |
B.07 – Extraction de minerais métalliques |
1 669 |
265 |
141 |
54 |
|
7 |
B.08 – Autres industries extractives |
800 |
5 |
27 |
12 |
|
8 |
B.09 – Services de soutien aux industries extractives |
1 005 |
480 |
70 |
60 |
|
9 |
C – Industries manufacturières |
36 139 |
3 818 |
3 650 |
1 856 |
|
10 |
C.10 – Industries alimentaires |
5 500 |
1 |
411 |
264 |
|
11 |
C.11 – Fabrication de boissons |
1 414 |
- |
130 |
24 |
|
12 |
C.12 – Fabrication de produits à base de tabac |
99 |
- |
3 |
- |
|
13 |
C.13 – Fabrication de textiles |
353 |
- |
28 |
55 |
|
14 |
C.14 – Industrie de l’habillement |
206 |
- |
46 |
30 |
|
15 |
C.15 – Industrie du cuir et de la chaussure |
128 |
- |
17 |
15 |
|
16 |
C.16 – Travail du bois et fabrication d’articles en bois et en liège, |
621 |
- |
31 |
33 |
|
17 |
C.17 – Industrie du papier et du carton |
606 |
- |
70 |
15 |
|
|
|
Dépréciations cumulées, variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit et provisions (En M EUR) |
<= 5 ans |
> 5 ans <= 10 ans |
> 10ans <= 20 ans |
> 20 ans |
Échéance moyenne pondérée |
||
|
|
dont expositions de stade 2 |
dont expositions non performantes |
||||||
|
1 |
(4 753) |
(855) |
(3 485) |
124 371 |
29 230 |
19 976 |
3 198 |
4,5 |
|
2 |
(114) |
(20) |
(82) |
1 446 |
443 |
170 |
79 |
6,4 |
|
3 |
(72) |
(10) |
(52) |
5 554 |
2 128 |
189 |
3 |
3,5 |
|
4 |
- |
- |
- |
8 |
- |
- |
- |
0,6 |
|
5 |
(11) |
(5) |
(1) |
3 184 |
1 210 |
- |
- |
3,0 |
|
6 |
(26) |
(1) |
(23) |
1 123 |
435 |
110 |
- |
4,1 |
|
7 |
(13) |
(1) |
(10) |
540 |
247 |
10 |
3 |
3,8 |
|
8 |
(21) |
(3) |
(18) |
698 |
236 |
70 |
1 |
4,1 |
|
9 |
(1 176) |
(214) |
(844) |
30 830 |
3 838 |
1 320 |
151 |
2,7 |
|
10 |
(204) |
(57) |
(126) |
4 800 |
537 |
126 |
37 |
2,4 |
|
11 |
(31) |
(10) |
(13) |
1 164 |
157 |
56 |
37 |
4,4 |
|
12 |
- |
- |
- |
99 |
|
- |
- |
1,7 |
|
13 |
(46) |
(1) |
(43) |
290 |
54 |
6 |
3 |
2,8 |
|
14 |
(19) |
(1) |
(18) |
191 |
15 |
- |
- |
1,7 |
|
15 |
(13) |
- |
(13) |
106 |
8 |
14 |
1 |
3,4 |
|
16 |
(24) |
(3) |
(18) |
497 |
91 |
20 |
13 |
4,4 |
|
17 |
(20) |
(6) |
(10) |
565 |
38 |
2 |
1 |
1,7 |
Secteur/Sous-secteur |
|
Valeur comptable brute (En M EUR) |
|
|||
dont expositions sur des entreprises exclues des indices de référence « Accords de Paris » de l’Union conformément à l’article 12, paragraphe 1, points d) à g), et à l’article 12, paragraphe 2, du règlement (UE) 2020/1818 |
dont expositions de stade 2 |
dont expositions non performantes |
||||
18 |
C.18 – Imprimerie et reproduction d’enregistrements |
431 |
- |
45 |
45 |
|
19 |
C.19 – Cokéfaction et raffinage |
2 736 |
1 499 |
38 |
127 |
|
20 |
C.20 – Industrie chimique |
2 404 |
205 |
142 |
40 |
|
21 |
C.21 – Industrie pharmaceutique |
1 746 |
8 |
539 |
75 |
|
22 |
C.22 – Fabrication de produits en caoutchouc |
1 355 |
5 |
174 |
73 |
|
23 |
C.23 – Fabrication d’autres produits minéraux non métalliques |
1 493 |
23 |
227 |
73 |
|
24 |
C.24 – Métallurgie |
1 411 |
194 |
144 |
141 |
|
25 |
C.25 – Fabrication de produits métalliques, à l’exception des machines et des équipements |
2 599 |
33 |
458 |
247 |
|
26 |
C.26 – Fabrication de produits informatiques, électroniques |
1 234 |
1 |
84 |
13 |
|
27 |
C.27 – Fabrication d’équipements électriques |
1 429 |
12 |
233 |
143 |
|
28 |
C.28 – Fabrication des machines et d’équipements n.c.a |
1 898 |
6 |
198 |
88 |
|
29 |
C.29 – Industrie automobile |
5 092 |
1 810 |
227 |
178 |
|
30 |
C.30 – Fabrication d’autres matériels de transport |
1 923 |
19 |
232 |
113 |
|
31 |
C.31 – Fabrication de meubles |
292 |
- |
19 |
19 |
|
32 |
C.32 – Autres industries manufacturières |
423 |
- |
65 |
14 |
|
33 |
C.33 – Réparation et installation de machines et d’équipements |
747 |
1 |
88 |
32 |
|
34 |
D – Production et distribution d’électricité, de gaz, de vapeur |
18 076 |
5 785 |
817 |
266 |
|
35 |
D35.1 – Production, transport et distribution d’électricité |
15 110 |
4 952 |
324 |
233 |
|
36 |
D35.11 – Production d’électricité |
13 162 |
4 515 |
244 |
230 |
|
37 |
D35.2 – Production de gaz, distribution par conduite |
2 810 |
832 |
492 |
31 |
|
38 |
D35.3 – Production et distribution de vapeur et d’air conditionné |
157 |
2 |
- |
1 |
|
39 |
E – Production et distribution d’eau ; assainissement, |
2 035 |
250 |
89 |
29 |
|
40 |
F – Services de bâtiments et travaux publics |
8 561 |
177 |
817 |
846 |
|
41 |
F.41 – Construction de bâtiments |
3 516 |
52 |
175 |
314 |
|
42 |
F.42 – Génie civil |
1 761 |
75 |
105 |
187 |
|
43 |
F.43 – Travaux de construction spécialisés |
3 284 |
51 |
537 |
345 |
|
44 |
G – Commerce de gros et de détail ; réparation d’automobiles |
34 425 |
1 842 |
2 692 |
1 802 |
|
45 |
H – Transport et entreposage |
21 422 |
799 |
4 016 |
702 |
|
46 |
H.49 – Transports terrestres et transports par conduites |
7 237 |
96 |
631 |
170 |
|
47 |
H.50 – Transport par eau |
6 428 |
671 |
1 837 |
187 |
|
48 |
H.51 – Transports aériens |
3 117 |
- |
1 246 |
127 |
|
49 |
H.52 – Entreposage et services auxiliaires des transports |
4 592 |
33 |
296 |
215 |
|
50 |
H.53 – Activité de poste et de courrier |
47 |
- |
7 |
3 |
|
51 |
I – Hébergement et restauration |
5 703 |
- |
2 010 |
854 |
|
52 |
L – Activités immobilières |
40 402 |
30 |
2 389 |
888 |
|
53 |
Expositions des secteurs autres que ceux contribuant fortement au changement climatique* |
96 526 |
760 |
5 657 |
2 833 |
|
54 |
K – Activités financières et d’assurance |
28 409 |
564 |
917 |
300 |
|
55 |
Expositions sur d’autres secteurs (codes NACE J, M – U) |
68 117 |
196 |
4 740 |
2 533 |
|
56 |
TOTAL |
273 301 |
17 376 |
22 719 |
10 331 |
|
*
Conformément au règlement délégué (UE) 2020/1818 de la Commission complétant le règlement (UE) 2016/1011 par des normes minimales pour les indices de référence « transition climatique » de l’Union et les indices de référence « accord de Paris » de l’Union – règlement sur les indices de référence en matière de climat – considérant 6 : les secteurs énumérés à l’annexe I, section A à H et section L du règlement (CE) n° 1893/2006. |
|
|
|
Dépréciations cumulées, variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit et provisions (En M EUR) |
<= 5 ans |
> 5 ans <= 10 ans |
> 10 ans <= 20 ans |
> 20 ans |
Échéance moyenne pondérée |
||
|
dont expositions de stade 2 |
dont expositions non performantes |
|||||||
|
18 |
(24) |
(3) |
(18) |
378 |
48 |
5 |
- |
1,9 |
|
19 |
(23) |
(6) |
(15) |
1 590 |
476 |
670 |
- |
4,6 |
|
20 |
(41) |
(7) |
(27) |
1 933 |
451 |
13 |
7 |
2,9 |
|
21 |
(28) |
(10) |
(14) |
1 511 |
127 |
93 |
14 |
2,1 |
|
22 |
(48) |
(9) |
(31) |
1 152 |
179 |
19 |
5 |
2,3 |
|
23 |
(50) |
(6) |
(36) |
1 122 |
357 |
9 |
5 |
3,0 |
|
24 |
(101) |
(12) |
(86) |
1 164 |
244 |
2 |
- |
2,1 |
|
25 |
(138) |
(27) |
(102) |
2 226 |
336 |
29 |
7 |
2,6 |
|
26 |
(12) |
(3) |
(7) |
1 080 |
84 |
69 |
1 |
2,7 |
|
27 |
(106) |
(7) |
(94) |
1 198 |
220 |
6 |
3 |
2,1 |
|
28 |
(74) |
(21) |
(42) |
1 690 |
152 |
45 |
10 |
2,3 |
|
29 |
(87) |
(10) |
(72) |
4 970 |
110 |
8 |
2 |
1,6 |
|
30 |
(36) |
(4) |
(29) |
1 843 |
26 |
53 |
1 |
3,2 |
|
31 |
(14) |
- |
(12) |
260 |
30 |
2 |
- |
1,8 |
|
32 |
(15) |
(6) |
(8) |
367 |
43 |
11 |
2 |
2,6 |
|
33 |
(20) |
(4) |
(13) |
638 |
52 |
57 |
1 |
3,1 |
|
34 |
(179) |
(71) |
(79) |
10 246 |
3 507 |
3 828 |
496 |
5,9 |
|
35 |
(91) |
(14) |
(52) |
8 584 |
3 111 |
2 920 |
495 |
6,0 |
|
36 |
(83) |
(11) |
(50) |
7 395 |
2 646 |
2 631 |
490 |
6,1 |
|
37 |
(86) |
(57) |
(26) |
1 628 |
299 |
883 |
0 |
5,3 |
|
38 |
(2) |
- |
(1) |
34 |
98 |
24 |
0 |
6,8 |
|
39 |
(30) |
(10) |
(16) |
1 230 |
338 |
376 |
90 |
5,9 |
|
40 |
(574) |
(64) |
(480) |
7 131 |
805 |
585 |
42 |
3,0 |
|
41 |
(178) |
(13) |
(154) |
2 960 |
278 |
247 |
32 |
3,1 |
|
42 |
(173) |
(12) |
(156) |
1 272 |
263 |
225 |
1 |
3,7 |
|
43 |
(224) |
(39) |
(170) |
2 918 |
258 |
101 |
8 |
2,6 |
|
44 |
(1 313) |
(124) |
(1 105) |
30 771 |
2 400 |
423 |
830 |
3,4 |
|
45 |
(381) |
(91) |
(259) |
12 458 |
5 563 |
2 941 |
460 |
5,2 |
|
46 |
(129) |
(26) |
(85) |
4 839 |
1 630 |
478 |
290 |
4,5 |
|
47 |
(78) |
(42) |
(31) |
2 884 |
2 490 |
1 055 |
- |
5,7 |
|
48 |
(59) |
(16) |
(42) |
1 351 |
860 |
907 |
- |
6,6 |
|
49 |
(113) |
(7) |