14.3 INFORMATIONS QUANTITATIVES SUR LES RISQUES ESG

Les informations quantitatives sur les risques environnementaux, sociaux et de gouvernance en application du règlement d’exécution 2022/2453 reposent sur des données communes à l’ensemble des usages réglementaires. En particulier, les éléments constitutifs de la déclaration d’informations financières («FINREP») ont été utilisés comme source de référence afin d’assurer une cohérence native avec le dispositif existant. Des enrichissements ont été ensuite réalisés sur cette base de départ, spécifiques aux besoins de chaque modèle, et pouvant conduire au recours à des fournisseurs de données externes.

14.3.1 MODÈLE 1 : PORTEFEUILLE BANCAIRE — INDICATEURS DU RISQUE DE TRANSITION POTENTIELLEMENT LIÉ AU CHANGEMENT CLIMATIQUE : QUALITÉ DE CRÉDIT DES EXPOSITIONS PAR SECTEUR, ÉMISSIONS ET ÉCHÉANCE RÉSIDUELLE

La ventilation sectorielle des expositions aux contreparties non financières a été réalisée sur la base des informations granulaires également utilisées pour les reportings réglementaires.

Concernant les expositions sur des entreprises exclues des indices de référence « Accord de Paris » de l’Union européenne, leur identification se fonde sur les données achetées au fournisseur de données Moody’s ainsi que sur des éléments de suivi interne. Ces données ont notamment permis de décliner les différents critères d’exclusions définies par le règlement 2020/1818 au titre des seuils de chiffre d’affaires ou d’intensité d’émissions comme de l’évaluation de préjudices à au moins un des six objectifs environnementaux visés à l’article 9 du règlement (UE) 2020/852. Les résultats obtenus ont donné lieu à des revues internes permettant de qualifier la cohérence avec les dispositifs internes existants.

La première publication du Pilier 3 des émissions de Gaz à Effet de Serre (GES) portera sur la date de référence du 30 juin 2024. En effet, bien que le Groupe dispose dès aujourd’hui de certains de ces éléments, des travaux de collecte et de mise en qualité demeurent en cours dans la perspective de cette échéance.

TABLEAU 107 : PORTEFEUILLE BANCAIRE — INDICATEURS DU RISQUE DE TRANSITION POTENTIELLEMENT LIÉ AU CHANGEMENT CLIMATIQUE : QUALITÉ DE CRÉDIT DES EXPOSITIONS PAR SECTEUR, ÉMISSIONS ET ÉCHÉANCE RÉSIDUELLE

Secteur/sous-secteur

 

Valeur comptable brute (En M EUR)










dont expositions

sur des entreprises exclues

des indices de référence

« Accords de Paris » de l’Union

conformément à l’article 12,

paragraphe 1, points d) à g), et

à l’article 12, paragraphe 2, du

règlement (UE) 2020/1818

dont

expositions

de stade 2

dont

expositions

non

performantes

1

Expositions sur des secteurs contribuant fortement
au changement climatique*

176 775

16 616

17 062

7 498

 

2

A – Agriculture, sylviculture et pêche

2 138

-

 226

127

 

3

B – Industries extractives

7 875

3 915

 356

128

 

4

B.05 – Extraction de houille et de lignite

8

 6

 -

1

 

5

B.06 – Extraction d’hydrocarbures

4 394

3 159

 118

1

 

6

B.07 – Extraction de minerais métalliques

1 669

 265

 141

54

 

7

B.08 – Autres industries extractives

800

 5

 27

12

 

8

B.09 – Services de soutien aux industries extractives

1 005

 480

 70

60

 

9

C – Industries manufacturières

36 139

3 818

3 650

1 856

 

10

C.10 – Industries alimentaires

5 500

 1

 411

264

 

11

C.11 – Fabrication de boissons

1 414

-

 130

24

 

12

C.12 – Fabrication de produits à base de tabac

99

-

 3

-

 

13

C.13 – Fabrication de textiles

353

-

 28

55

 

14

C.14 – Industrie de l’habillement

206

 -

 46

30

 

15

C.15 – Industrie du cuir et de la chaussure

128

-

 17

15

 

16

C.16 – Travail du bois et fabrication d’articles en bois et en liège,
à l’exception des meubles ; fabrication d’articles en vannerie
et sparteri

621

-

 31

33

 

17

C.17 – Industrie du papier et du carton

606

-

 70

15

 
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Dépréciations cumulées, variations négatives

cumulées de la juste valeur dues au risque

de crédit et provisions (En M EUR)

<= 5 ans

> 5 ans

<= 10 ans

> 10ans

<= 20 ans

> 20 ans

Échéance

moyenne

pondérée

 

 

dont

expositions

de stade 2

dont

expositions

non

performantes


1

(4 753)

(855)

(3 485)

124 371

29 230

19 976

3 198

4,5

 

2

(114)

(20)

(82)

1 446

443

170

79

6,4

 

3

(72)

(10)

(52)

5 554

2 128

189

3

3,5

 

4

-

-

-

8

-

-

-

0,6

 

5

(11)

(5)

(1)

3 184

1 210

-

-

3,0

 

6

(26)

(1)

(23)

1 123

435

110

-

4,1

 

7

(13)

(1)

(10)

540

247

10

3

3,8

 

8

(21)

(3)

(18)

698

236

70

1

4,1

 

9

(1 176)

(214)

(844)

30 830

3 838

1 320

151

2,7

 

10

(204)

(57)

(126)

4 800

537

126

37

2,4

 

11

(31)

(10)

(13)

1 164

157

56

37

4,4

 

12

-

-

-

99

 

-

-

1,7

 

13

  (46)

(1)

(43)

290

54

6

3

2,8

 

14

  (19)

  (1)

  (18)

191

15

-

-

1,7

 

15

  (13)

  -

  (13)

106

8

14

1

3,4



16

  (24)

  (3)

  (18)

497

91

20

13

4,4

 

17

(20)

  (6)

(10)

565

38

2

1

1,7
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Secteur/Sous-secteur

 

Valeur comptable brute (En M EUR)










 

dont expositions

sur des entreprises exclues

des indices de référence

« Accords de Paris » de l’Union

conformément à l’article 12,

paragraphe 1, points d) à g), et

à l’article 12, paragraphe 2, du

règlement (UE) 2020/1818

dont

expositions

de stade 2

dont

expositions

non

performantes

18

C.18 – Imprimerie et reproduction d’enregistrements

431

 -

 45

45

 

19

C.19 – Cokéfaction et raffinage

2 736

1 499

 38

127

 

20

C.20 – Industrie chimique

2 404

 205

 142

40

 

21

C.21 – Industrie pharmaceutique

1 746

 8

 539

75

 

22

C.22 – Fabrication de produits en caoutchouc

1 355

 5

 174

73

 

23

C.23 – Fabrication d’autres produits minéraux non métalliques

1 493

 23

 227

73

 

24

C.24 – Métallurgie

1 411

 194

 144

141

 

25

C.25 – Fabrication de produits métalliques, à l’exception des machines et des équipements

2 599

 33

 458

247

 

26

C.26 – Fabrication de produits informatiques, électroniques
et optiques

1 234

 1

 84

13

 

27

C.27 – Fabrication d’équipements électriques

1 429

 12

 233

143

 

28

C.28 – Fabrication des machines et d’équipements n.c.a

1 898

 6

 198

88

 

29

C.29 – Industrie automobile

5 092

1 810

 227

178

 

30

C.30 – Fabrication d’autres matériels de transport

1 923

 19

 232

113

 

31

C.31 – Fabrication de meubles

292

-

 19

19

 

32

C.32 – Autres industries manufacturières

423

-

 65

14

 

33

C.33 – Réparation et installation de machines et d’équipements

747

 1

 88

32

 

34

D – Production et distribution d’électricité, de gaz, de vapeur
et d’air conditionné

18 076

5 785

 817

266

 

35

D35.1 – Production, transport et distribution d’électricité

15 110

4 952

 324

233

 

36

D35.11 – Production d’électricité

13 162

4 515

 244

230

 

37

D35.2 – Production de gaz, distribution par conduite
de combustibles gazeux

2 810

 832

 492

31

 

38

D35.3 – Production et distribution de vapeur et d’air conditionné

157

 2

-

1

 

39

E – Production et distribution d’eau ; assainissement,
gestion des déchets et dépollution

2 035

 250

 89

29

 

40

F – Services de bâtiments et travaux publics

8 561

 177

 817

846

 

41

F.41 – Construction de bâtiments

3 516

 52

 175

314

 

42

F.42 – Génie civil

1 761

 75

 105

187

 

43

F.43 – Travaux de construction spécialisés

3 284

 51

 537

345

 

44

G – Commerce de gros et de détail ; réparation d’automobiles
et de motocycles

34 425

1 842

2 692

1 802

 

45

H – Transport et entreposage

21 422

 799

4 016

702

 

46

H.49 – Transports terrestres et transports par conduites

7 237

 96

 631

170

 

47

H.50 – Transport par eau

6 428

 671

1 837

187

 

48

H.51 – Transports aériens

3 117

-

1 246

127

 

49

H.52 – Entreposage et services auxiliaires des transports

4 592

 33

 296

215

 

50

H.53 – Activité de poste et de courrier

47

-

 7

3

 

51

I – Hébergement et restauration

5 703

-

2 010

854

 

52

L – Activités immobilières

40 402

 30

2 389

888

 

53

Expositions des secteurs autres que ceux contribuant fortement au changement climatique*

96 526

 760

5 657

2 833

 

54

K – Activités financières et d’assurance

28 409

 564

 917

300

 

55

Expositions sur d’autres secteurs (codes NACE J, M – U)

68 117

 196

4 740

2 533

 

56

TOTAL

273 301

17 376

22 719

10 331

 
*

Conformément au règlement délégué (UE) 2020/1818 de la Commission complétant le règlement (UE) 2016/1011 par des normes minimales pour les indices de référence « transition climatique » de l’Union et les indices de référence « accord de Paris » de l’Union – règlement sur les indices de référence en matière de climat – considérant 6 : les secteurs énumérés à l’annexe I, section A à H et section L du règlement (CE) n° 1893/2006.

 
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Dépréciations cumulées, variations négatives

cumulées de la juste valeur dues au risque

de crédit et provisions (En M EUR)

<= 5 ans

> 5 ans

<= 10 ans

> 10 ans

<= 20 ans

> 20 ans

Échéance

moyenne

pondérée

 

dont

expositions

de stade 2

dont

expositions

non

performantes

 

18

(24)

  (3)

(18)

378

48

5

-

1,9

 

19

(23)

  (6)

(15)

1 590

476

670

-

4,6

 

20

(41)

  (7)

(27)

1 933

451

13

7

2,9

 

21

(28)

(10)

(14)

1 511

127

93

14

2,1

 

22

(48)

  (9)

(31)

1 152

179

19

5

2,3

 

23

(50)

  (6)

(36)

1 122

357

9

5

3,0

 

24

(101)

(12)

(86)

1 164

244

2

-

2,1


25

(138)

(27)

(102)

2 226

336

29

7

2,6


26

(12)

  (3)

  (7)

1 080

84

69

1

2,7

 

27

(106)

  (7)

(94)

1 198

220

6

3

2,1

 

28

(74)

(21)

(42)

1 690

152

45

10

2,3

 

29

(87)

(10)

(72)

4 970

110

8

2

1,6

 

30

(36)

  (4)

(29)

1 843

26

53

1

3,2

 

31

(14)

-

(12)

260

30

2

-

1,8

 

32

(15)

  (6)

  (8)

367

43

11

2

2,6

 

33

(20)

  (4)

(13)

638

52

57

1

3,1


34

  (179)

  (71)

  (79)

10 246

3 507

3 828

496

5,9

 

35

  (91)

  (14)

  (52)

8 584

3 111

2 920

495

6,0

 

36

(83)

(11)

(50)

7 395

2 646

2 631

490

6,1


37

(86)

(57)

(26)

1 628

299

883

0

5,3

 

38

  (2)

-

  (1)

34

98

24

0

6,8


39

  (30)

  (10)

  (16)

1 230

338

376

90

5,9

 

40

  (574)

  (64)

  (480)

7 131

805

585

42

3,0

 

41

(178)

(13)

(154)

2 960

278

247

32

3,1

 

42

(173)

(12)

(156)

1 272

263

225

1

3,7

 

43

(224)

(39)

(170)

2 918

258

101

8

2,6


44

(1 313)

  (124)

(1 105)

30 771

2 400

423

830

3,4

 

45

  (381)

  (91)

  (259)

12 458

5 563

2 941

460

5,2

 

46

(129)

(26)

(85)

4 839

1 630

478

290

4,5

 

47

(78)

(42)

(31)

2 884

2 490

1 055

-

5,7

 

48

(59)

(16)

(42)

1 351

860

907

-

6,6

 

49

(113)

  (7)